Годишен консолидиран доклад за
дейността
Доклад на независимия одитор
Консолидиран финансов отчет
КАУЧУК АД
31 декември 2024 г.
дейността
Доклад на независимия одитор
Консолидиран финансов отчет
КАУЧУК АД
31 декември 2024 г.
Съдържание
Страница
Годишен консолидиран доклад за дейността -
Доклад на независимия одитор -
Конослидиран отчет за финансовото състояние 1
Консолидиран отчет за печалбата или загубата и другия
всеобхватен доход
3
Консолидиран отчет за промените в собствения капитал 4
Консолидиран отчет за паричните потоци 5
Пояснения към консолидирания финансов отчет 6
Страница
Годишен консолидиран доклад за дейността -
Доклад на независимия одитор -
Конослидиран отчет за финансовото състояние 1
Консолидиран отчет за печалбата или загубата и другия
всеобхватен доход
3
Консолидиран отчет за промените в собствения капитал 4
Консолидиран отчет за паричните потоци 5
Пояснения към консолидирания финансов отчет 6
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Годишен консолидиран доклад за
дейността
1 Обща характеристика на групата
“КАУЧУК” АД – гр. София – Компанията майка на Групата е най-големият
производител на каучукови изделия в страната. Заводът е построен още през
1930 г. като Българо-Белгийско дружество, а през 1981 г. изцяло е обновен с
нова техника.
Производствената листа включва гумено-текстилни транспортни ленти, с
използване на полиестер-полиамидна тъкан ЕР, които се произвеждат
съгласно DIN 22102 и са предназначени за рудодобива, металургията,
енергетиката и други отрасли на промишлеността. В асортимента влизат:
ленти за транспортиране на материали с особено висока абразивност,
трудногорими антистатични ленти; топлоустойчиви, бензино- и
маслоустойчиви ленти; ленти за хранително-вкусовата промишленост.
Годишното производство на транспортни ленти е 53 хил. линейни метра.
Продукцията е представена също така с широк асортимент гумено-текстилни
маркучи.
„КАУЧУК” АД е публично акционерно дружество по смисъла на чл. 110 от
Закона за публично предлагане на ценни книжа. Дружеството работи като
публично от 1999 година.
„КАУЧУК” АД е вписано в регистъра за търговски дружества към Софийски
градски съд по фирмено дело № 12315/2006 г., партида 109638, том 1479,
стр.176 и към 31.12.2024 г. дружеството майка е със седалище и адрес на
управление: гр. София, бул. Витоша № 39 ет.3 ап.5.
Капиталът на дружеството майка се състои от 942 091 броя безналични
акции, разпределени, както следва:
Брой В процент
Частна собственост 942 091 100,00 %
Общо 942 091 100,00 %
През периода не е имало нова емисия на ценни книжа.
Дружеството майка има едностепенна система на управление. Членове на
Съвета на директорите към 31.12.2024 г. са:
1. “МУРА” ЕООД чрез Николай Симеонов Тенджов – Председател на
Съвета на директорите
2. “ХИМКОРП” ЕООД чрез Петър Мартинов Мартинов – член на СД
3. Николай Велков Генчев - Изпълнителен директор и член на СД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Годишен консолидиран доклад за
дейността
1 Обща характеристика на групата
“КАУЧУК” АД – гр. София – Компанията майка на Групата е най-големият
производител на каучукови изделия в страната. Заводът е построен още през
1930 г. като Българо-Белгийско дружество, а през 1981 г. изцяло е обновен с
нова техника.
Производствената листа включва гумено-текстилни транспортни ленти, с
използване на полиестер-полиамидна тъкан ЕР, които се произвеждат
съгласно DIN 22102 и са предназначени за рудодобива, металургията,
енергетиката и други отрасли на промишлеността. В асортимента влизат:
ленти за транспортиране на материали с особено висока абразивност,
трудногорими антистатични ленти; топлоустойчиви, бензино- и
маслоустойчиви ленти; ленти за хранително-вкусовата промишленост.
Годишното производство на транспортни ленти е 53 хил. линейни метра.
Продукцията е представена също така с широк асортимент гумено-текстилни
маркучи.
„КАУЧУК” АД е публично акционерно дружество по смисъла на чл. 110 от
Закона за публично предлагане на ценни книжа. Дружеството работи като
публично от 1999 година.
„КАУЧУК” АД е вписано в регистъра за търговски дружества към Софийски
градски съд по фирмено дело № 12315/2006 г., партида 109638, том 1479,
стр.176 и към 31.12.2024 г. дружеството майка е със седалище и адрес на
управление: гр. София, бул. Витоша № 39 ет.3 ап.5.
Капиталът на дружеството майка се състои от 942 091 броя безналични
акции, разпределени, както следва:
Брой В процент
Частна собственост 942 091 100,00 %
Общо 942 091 100,00 %
През периода не е имало нова емисия на ценни книжа.
Дружеството майка има едностепенна система на управление. Членове на
Съвета на директорите към 31.12.2024 г. са:
1. “МУРА” ЕООД чрез Николай Симеонов Тенджов – Председател на
Съвета на директорите
2. “ХИМКОРП” ЕООД чрез Петър Мартинов Мартинов – член на СД
3. Николай Велков Генчев - Изпълнителен директор и член на СД
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Разпоредбите относно назначаването и освобождаването на членовете на
управителните органи на Дружеството майка и относно извършването на
изменения и допълнения в устава, са единствено в компетенциите на
Общото събрание и неговите решения.
Правомощията на управителните органи на Дружеството майка във връзка с
вземане на решения за издаване и обратно изкупуване на акции на
Дружеството майка са посочени в устава на Дружеството майка.
През периода не е имало изменение или допълване в устава на Дружеството
майка.
Групата има стабилни позиции на пазара на гумено-текстилни транспортни
ленти и маркучи както в България, така и в международен план. Групата се
характеризира с:
• Развита инфраструктура, позволяваща производството на голям обем
качествени изделия в кратки срокове.
• Конкурентни цени на произвежданите изделия.
• Стабилни взаимоотношения с международните си дистрибутори.
• Участие в голям брой обществени поръчки.
• Висококвалифициран персонал.
• Богата гама изделия с тенденция за увеличение през следващата
година.
• Въведени и действащи системи за управление на качеството ISO
9001:2015 и 14001:2015.
• Фирмена екологична политика
Дейността на групата през 2024 г. се характеризира със следните основни
показатели:
Показатели 2024 2023
Приходи от основна дейност - хил. лв. 36 552 73 309
Нетна печалба от дейността - хил. лв. 7 544 22 495
Нетна печалба за периода на акция - лв. 8.01 23.88
Сума на активите - хил. лв. 61 392 60 303
През изминалата година Групата реализира следните приходи от продажби
по продукти:
2024 г. 2023 г.
Вид продукция Стойност
Дял в
приходите Стойност
Дял в
приходите
хил .лв
от
продажби хил .лв
от
продажби
% %
Транспортни ленти 23 671 96,05 71 292 97,74
Маркучи 960 3,90 1 208 1,66
Други каучукови изделия 13 0,05 436 0,60
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Разпоредбите относно назначаването и освобождаването на членовете на
управителните органи на Дружеството майка и относно извършването на
изменения и допълнения в устава, са единствено в компетенциите на
Общото събрание и неговите решения.
Правомощията на управителните органи на Дружеството майка във връзка с
вземане на решения за издаване и обратно изкупуване на акции на
Дружеството майка са посочени в устава на Дружеството майка.
През периода не е имало изменение или допълване в устава на Дружеството
майка.
Групата има стабилни позиции на пазара на гумено-текстилни транспортни
ленти и маркучи както в България, така и в международен план. Групата се
характеризира с:
• Развита инфраструктура, позволяваща производството на голям обем
качествени изделия в кратки срокове.
• Конкурентни цени на произвежданите изделия.
• Стабилни взаимоотношения с международните си дистрибутори.
• Участие в голям брой обществени поръчки.
• Висококвалифициран персонал.
• Богата гама изделия с тенденция за увеличение през следващата
година.
• Въведени и действащи системи за управление на качеството ISO
9001:2015 и 14001:2015.
• Фирмена екологична политика
Дейността на групата през 2024 г. се характеризира със следните основни
показатели:
Показатели 2024 2023
Приходи от основна дейност - хил. лв. 36 552 73 309
Нетна печалба от дейността - хил. лв. 7 544 22 495
Нетна печалба за периода на акция - лв. 8.01 23.88
Сума на активите - хил. лв. 61 392 60 303
През изминалата година Групата реализира следните приходи от продажби
по продукти:
2024 г. 2023 г.
Вид продукция Стойност
Дял в
приходите Стойност
Дял в
приходите
хил .лв
от
продажби хил .лв
от
продажби
% %
Транспортни ленти 23 671 96,05 71 292 97,74
Маркучи 960 3,90 1 208 1,66
Други каучукови изделия 13 0,05 436 0,60
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Разпределение на приходите по основни пазари:
2024 г. 2023 г.
Пазари: Стойност Дял Стойност Дял
хил. лв % хил. лв %
България 1 026 4.17 47 464 65.08
Чехия 10 627 43.12 16 736 22.95
Сърбия 70 0.29 44 0.06
Северна Македония 7 105 28.83 5 448 7.47
Германия 3 752 15.22 1 564 2.14
Латвия 320 1.30 519 0.71
Италия 443 1.80 296 0.41
Полша 1 124 4.56 - -
Естония - - 287 0.39
Унгария 20 0.08 - -
Австралия 90 0.36 442 0.61
Гърция - - 41 0.06
Ливан 67 0.27 31 0.04
Други пазари - - 64 0.08
Общо 24 644 100.00 72 936 100.00
Разпределение на продажбите по вътрешни и външни пазари в проценти:
Реализирана продукция
%
2024 г. 2023 г.
Вътрешен пазар 4,16 65,08
Износ и ВОД 95,84 34,92
През изминалата година групата не е сключвала сделки със свързани
предприятия, които са извън обичайната му дейност или съществено се
отклоняват от пазарните условия.
Не са налице показатели и събития с необичаен за групата характер.
Групата не е извършвала през 2024 г. сделки, водени извънбалансово.
Степента на зависимост по отношение на всеки отделен продавач или
купувач/потребител на дружеството - майка с относителен дял, който
надхвърля 10% от разходите или приходите от продажби е представена
както следва:
Клиент 1 - 32,21 % от приходите от продажби
Клиент 2 - 28,38 % от приходите от продажби
Клиент 3 - 13,65 % от приходите от продажби
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Разпределение на приходите по основни пазари:
2024 г. 2023 г.
Пазари: Стойност Дял Стойност Дял
хил. лв % хил. лв %
България 1 026 4.17 47 464 65.08
Чехия 10 627 43.12 16 736 22.95
Сърбия 70 0.29 44 0.06
Северна Македония 7 105 28.83 5 448 7.47
Германия 3 752 15.22 1 564 2.14
Латвия 320 1.30 519 0.71
Италия 443 1.80 296 0.41
Полша 1 124 4.56 - -
Естония - - 287 0.39
Унгария 20 0.08 - -
Австралия 90 0.36 442 0.61
Гърция - - 41 0.06
Ливан 67 0.27 31 0.04
Други пазари - - 64 0.08
Общо 24 644 100.00 72 936 100.00
Разпределение на продажбите по вътрешни и външни пазари в проценти:
Реализирана продукция
%
2024 г. 2023 г.
Вътрешен пазар 4,16 65,08
Износ и ВОД 95,84 34,92
През изминалата година групата не е сключвала сделки със свързани
предприятия, които са извън обичайната му дейност или съществено се
отклоняват от пазарните условия.
Не са налице показатели и събития с необичаен за групата характер.
Групата не е извършвала през 2024 г. сделки, водени извънбалансово.
Степента на зависимост по отношение на всеки отделен продавач или
купувач/потребител на дружеството - майка с относителен дял, който
надхвърля 10% от разходите или приходите от продажби е представена
както следва:
Клиент 1 - 32,21 % от приходите от продажби
Клиент 2 - 28,38 % от приходите от продажби
Клиент 3 - 13,65 % от приходите от продажби
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Доставчик 1 - 16,03 % от доставките
Доставчик 2 - 12,87 % от доставките
Доставчик 3 - 10,00 % от доставките
Общия размер на разходите за оперативна дейност за 2024 г. възлиза на 28
783 хил.лв От тях най-голям дял имат следнитe раходи:
Вид разход: 2024г. 2023г.
хил.лв. хил.лв.
Материали 12 085 20 126
Външни услуги 1 470 7 200
Амортизации 358 175
Труд 4 933 8 436
Други 9 937 10 117
При своите действия управителните органи на групата следват
приоритетите, приети в Националния кодекс за корпоративно управление на
„Каучук” АД.
През периода Групата е реализирала следните финансови резултати от
оперативна дейност.
2024 г. 2023 г.
хил.лв. хил.лв.
Приходи от дейността 36 552 73 309
Разходи за дейността 28 235 48 009
Резултат 8 317 25 300
Показателите за ликвидност са количествени характеристики на
способностите на групата да изплаща текущите си задължения с наличните
си краткотрайни активи. Резултатите са съответно:
31.12.2024г. 31.12.2023г.
Текущи активи 54 255 55 203
Текущи пасиви 8 476 14 084
Коефициент на обща ликвидност 6,40 3,92
Текущи вземания, финансови активи и
парични средства
44 642 43 426
Коефициент на бърза ликвидност 5,27 3,08
Текущи вземания и парични средства 44 642 43 426
Коефициент на незабавна ликвидност 5,27 3,08
Парични средства 38 273 19 697
Коефициент на абсолютна ликвидност 4,52 1,40
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Доставчик 1 - 16,03 % от доставките
Доставчик 2 - 12,87 % от доставките
Доставчик 3 - 10,00 % от доставките
Общия размер на разходите за оперативна дейност за 2024 г. възлиза на 28
783 хил.лв От тях най-голям дял имат следнитe раходи:
Вид разход: 2024г. 2023г.
хил.лв. хил.лв.
Материали 12 085 20 126
Външни услуги 1 470 7 200
Амортизации 358 175
Труд 4 933 8 436
Други 9 937 10 117
При своите действия управителните органи на групата следват
приоритетите, приети в Националния кодекс за корпоративно управление на
„Каучук” АД.
През периода Групата е реализирала следните финансови резултати от
оперативна дейност.
2024 г. 2023 г.
хил.лв. хил.лв.
Приходи от дейността 36 552 73 309
Разходи за дейността 28 235 48 009
Резултат 8 317 25 300
Показателите за ликвидност са количествени характеристики на
способностите на групата да изплаща текущите си задължения с наличните
си краткотрайни активи. Резултатите са съответно:
31.12.2024г. 31.12.2023г.
Текущи активи 54 255 55 203
Текущи пасиви 8 476 14 084
Коефициент на обща ликвидност 6,40 3,92
Текущи вземания, финансови активи и
парични средства
44 642 43 426
Коефициент на бърза ликвидност 5,27 3,08
Текущи вземания и парични средства 44 642 43 426
Коефициент на незабавна ликвидност 5,27 3,08
Парични средства 38 273 19 697
Коефициент на абсолютна ликвидност 4,52 1,40
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Рентабилността е способността на групата да носи икономическа изгода на
неговите собственици от умелото управление на активите, на собствения и
привлечен капитал и на другите пасиви. Тя е най -важния показател за
ефективността на провежданата от нас дейност. Основна дейност е
производствена дейност, от което са реализирани приходите за 2024 г.
31.12.2024г. 31.12.2023г.
Коеф. на рентабилност на приходите от
продажби: 0,3061 0,3084
Коеф. на рентабилност на собствения
капитал: 0,1469 0,5033
Коеф. на рентабилност на пасивите: 0,7525 1,4415
Коеф. на капитализация на активите: 0,1229 0,3730
Приходите покриват изцяло разходите на групата, което е предпоставка за
положителен паричен поток от оперативна дейност, както и за
инвестиционни управленски решения.
Коеф. на ефективност на разходите 1,2946
Коеф. на ефективност на приходите 0,7725
Коефицентите на финансовата автономност характеризират финансовата
независимост на групата от кредитори и способността да посреща
задълженията си. И през 2024 г. сме постигнали добра финансова
автономност, която гарантира интересите на собствениците.
Коеф. на финансова автономност 5,1239
Коеф. на задлъжнялост 0,1952
Към 31.12.2024 г. групата ползва следните кредити за оборотни средства:
Заемодател Главница Дата на
отпускане
Срок за
погасяване
Просро-
чие
Обединена
българска
банка АД
8 801 235 BGN Май 2008 г. Юни 2025 г. Няма
През 2024 г. на Общо събрание на акционерите на “Каучук” АД, провело се
на 28.06.2024 г. се взе решение част от реализираната печалба от дейността
след облагане с данъци за 2023 г. в размер на 848 хил.лв. да се разпредели
за дивидент. Общото събрание на акционерите прие решение за изплащане
на дивидент в общ размер на 848 хил. лв.
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Рентабилността е способността на групата да носи икономическа изгода на
неговите собственици от умелото управление на активите, на собствения и
привлечен капитал и на другите пасиви. Тя е най -важния показател за
ефективността на провежданата от нас дейност. Основна дейност е
производствена дейност, от което са реализирани приходите за 2024 г.
31.12.2024г. 31.12.2023г.
Коеф. на рентабилност на приходите от
продажби: 0,3061 0,3084
Коеф. на рентабилност на собствения
капитал: 0,1469 0,5033
Коеф. на рентабилност на пасивите: 0,7525 1,4415
Коеф. на капитализация на активите: 0,1229 0,3730
Приходите покриват изцяло разходите на групата, което е предпоставка за
положителен паричен поток от оперативна дейност, както и за
инвестиционни управленски решения.
Коеф. на ефективност на разходите 1,2946
Коеф. на ефективност на приходите 0,7725
Коефицентите на финансовата автономност характеризират финансовата
независимост на групата от кредитори и способността да посреща
задълженията си. И през 2024 г. сме постигнали добра финансова
автономност, която гарантира интересите на собствениците.
Коеф. на финансова автономност 5,1239
Коеф. на задлъжнялост 0,1952
Към 31.12.2024 г. групата ползва следните кредити за оборотни средства:
Заемодател Главница Дата на
отпускане
Срок за
погасяване
Просро-
чие
Обединена
българска
банка АД
8 801 235 BGN Май 2008 г. Юни 2025 г. Няма
През 2024 г. на Общо събрание на акционерите на “Каучук” АД, провело се
на 28.06.2024 г. се взе решение част от реализираната печалба от дейността
след облагане с данъци за 2023 г. в размер на 848 хил.лв. да се разпредели
за дивидент. Общото събрание на акционерите прие решение за изплащане
на дивидент в общ размер на 848 хил. лв.
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Към края на периода групата е предоставила заеми на други дружества,
както следва:
Дружество
Сума на
заема в
хил.лв.
Годишна
лихва %
Начислена
лихва Падеж
Вземания
към
31.12.2024
Заемополучател 1 210 4% 42 31.5.2024 -
Заемополучател 2 230 4% 56 09.12.2024 -
Заемополучател 3 850 2.9% 7 20.04.2024 7
1 290 105 7
В изпълнение на социалната дейност в групата през 2024 год. са
изразходвани средства за:
- предпазна храна по Наредба № 8 и социални разходи - 35 хил. лева
Групата има сключен договор със служба по трудова медицина на НЦ
“СОНЕЛ ФАРМ” ЕООД – София за обслужване на “КАУЧУК” АД – гр.София.
Правят се профилактични прегледи на всички работници и служители.
Изготвена е програма за съответните работни места.
Околна среда:
Рисковете, предизвикани от климатичните промени, могат да имат бъдещи
неблагоприятни последици за бизнес дейностите на Групата. Тези рискове
включват рискове, свързани с прехода, определящи ограничаване на
емисиите CO2, могат да доведат до допълнителни разходи за закупуване на
енергийно ефективно оборудване от висок клас и физически рискове като
наводнения, суша и др., могат да се отразят върху дейността на Групата.
Потреблението на енергия за производство в Групата е високо и
понастоящем Групата внедрява нови технологични решения за намаляване
на нивото на необходимата енергия (Групата е в процес на изграждане на
соларни инсталации). За да постигне тази цел, Групата обмисля изграждане
на слънчеви системи, като през периода е закупило соларни панели, тъй като
използването на възобновяема енергия се очаква да доведе до много по-
ниски разходи за енергия. Групата е бенефициент по процедура:
„Възстановяване на МСП чрез подобряване на енергийната ефективност“ за
предоставяне на безвъзмездна финансова помощ по оперативна програма
„Иновации и конкурентоспособност”.
Дружеството майка е сертифицирано по ISO 14001, стандарт, който е
свързан с намаляне на негативното влияние върху околната среда.
Като част от действията си срещу изменението на климата Групата е поела
ангажимент да намали въглеродните си емисии с 30 % до 2030 г. и да стане
въглеродно неутрална не по-късно от 2050 г.
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Към края на периода групата е предоставила заеми на други дружества,
както следва:
Дружество
Сума на
заема в
хил.лв.
Годишна
лихва %
Начислена
лихва Падеж
Вземания
към
31.12.2024
Заемополучател 1 210 4% 42 31.5.2024 -
Заемополучател 2 230 4% 56 09.12.2024 -
Заемополучател 3 850 2.9% 7 20.04.2024 7
1 290 105 7
В изпълнение на социалната дейност в групата през 2024 год. са
изразходвани средства за:
- предпазна храна по Наредба № 8 и социални разходи - 35 хил. лева
Групата има сключен договор със служба по трудова медицина на НЦ
“СОНЕЛ ФАРМ” ЕООД – София за обслужване на “КАУЧУК” АД – гр.София.
Правят се профилактични прегледи на всички работници и служители.
Изготвена е програма за съответните работни места.
Околна среда:
Рисковете, предизвикани от климатичните промени, могат да имат бъдещи
неблагоприятни последици за бизнес дейностите на Групата. Тези рискове
включват рискове, свързани с прехода, определящи ограничаване на
емисиите CO2, могат да доведат до допълнителни разходи за закупуване на
енергийно ефективно оборудване от висок клас и физически рискове като
наводнения, суша и др., могат да се отразят върху дейността на Групата.
Потреблението на енергия за производство в Групата е високо и
понастоящем Групата внедрява нови технологични решения за намаляване
на нивото на необходимата енергия (Групата е в процес на изграждане на
соларни инсталации). За да постигне тази цел, Групата обмисля изграждане
на слънчеви системи, като през периода е закупило соларни панели, тъй като
използването на възобновяема енергия се очаква да доведе до много по-
ниски разходи за енергия. Групата е бенефициент по процедура:
„Възстановяване на МСП чрез подобряване на енергийната ефективност“ за
предоставяне на безвъзмездна финансова помощ по оперативна програма
„Иновации и конкурентоспособност”.
Дружеството майка е сертифицирано по ISO 14001, стандарт, който е
свързан с намаляне на негативното влияние върху околната среда.
Като част от действията си срещу изменението на климата Групата е поела
ангажимент да намали въглеродните си емисии с 30 % до 2030 г. и да стане
въглеродно неутрална не по-късно от 2050 г.
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
В съответствие с предходната година, към 31 декември 2024 г. Групата не е
идентифицирала значителни рискове, предизвикани от климатичните
промени, които биха могли да окажат негативно и съществено влияние върху
финансовите отчети на Групата. Ръководството непрекъснато оценява
въздействието на свързаните с климата въпроси.
Финансовите отчети на Групата интегрират свързаните с климата въпроси в
различни статии. По-специално ангажиментите на Групата за намаляване на
въглеродните емисии са взети предвид при извършване на тестове за
обезценка и оценка на полезния живот на нетекущите активи.
Предположенията биха могли да се променят в бъдеще в отговор на
предстоящи екологични разпоредби, поети нови ангажименти и променящо
се потребителско търсене. Тези промени, ако не бъдат предвидени, биха
могли да окажат влияние върху бъдещите парични потоци, финансовите
резултати и финансовото състояние на Групата.
В Групата се осъществява постоянен мониторинг, проверка и контрол с цел
превантивни действия за недопускане замърсяване на околната среда.
С решение на Министерство на околната среда и водите на основание чл.120
от Закона за опазване на околната среда е издадено Комплексно
разрешително.
Основните нематериални ресурси, които имат ключово значение за
дейността на Групата и които са важни за устойчивото развитие на Групата,
са човешкия капитал, репутация, взаимоотношения с клиенти и доставчици.
Човешкия капитал е свързан с постигане на целите на групата с фокус върху
специфични знания и умения на наетите служители, квалификацията и
репутацията, на членовете на Съвета на директорите, които определят и
ръководят дългосрочните цели на Групата. Добрата репутация допринася
за повишаване на инвеститорския интерес към ценните книжа, емитирани
от Дружеството - майка. В своята дейност Групата се стреми да допринася
за запазване на доброто име на Компанията като важен фактор за устойчив
растеж и пазарно присъствие. По отношение на клиенти и доставчици
Ръководството се стреми в установяване на дългосрочни договорни
взаимоотношения базирани на качество и регулярност на доставки, какти и
установено доверие и партньорство.
Нематериалните ресурси не могат да бъдат физически измерени, но имат
съществено значение за административни и управленски цели, които
могат да се идентифицират и контролират от Групата. Те спомагат за
конкурентоспособността и доброто позициониране на пазара. Това от своя
страна е важно за доверието на инвеститорите, доколкото акциите на
Компанията- майка се търгуват на БФБ.
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
В съответствие с предходната година, към 31 декември 2024 г. Групата не е
идентифицирала значителни рискове, предизвикани от климатичните
промени, които биха могли да окажат негативно и съществено влияние върху
финансовите отчети на Групата. Ръководството непрекъснато оценява
въздействието на свързаните с климата въпроси.
Финансовите отчети на Групата интегрират свързаните с климата въпроси в
различни статии. По-специално ангажиментите на Групата за намаляване на
въглеродните емисии са взети предвид при извършване на тестове за
обезценка и оценка на полезния живот на нетекущите активи.
Предположенията биха могли да се променят в бъдеще в отговор на
предстоящи екологични разпоредби, поети нови ангажименти и променящо
се потребителско търсене. Тези промени, ако не бъдат предвидени, биха
могли да окажат влияние върху бъдещите парични потоци, финансовите
резултати и финансовото състояние на Групата.
В Групата се осъществява постоянен мониторинг, проверка и контрол с цел
превантивни действия за недопускане замърсяване на околната среда.
С решение на Министерство на околната среда и водите на основание чл.120
от Закона за опазване на околната среда е издадено Комплексно
разрешително.
Основните нематериални ресурси, които имат ключово значение за
дейността на Групата и които са важни за устойчивото развитие на Групата,
са човешкия капитал, репутация, взаимоотношения с клиенти и доставчици.
Човешкия капитал е свързан с постигане на целите на групата с фокус върху
специфични знания и умения на наетите служители, квалификацията и
репутацията, на членовете на Съвета на директорите, които определят и
ръководят дългосрочните цели на Групата. Добрата репутация допринася
за повишаване на инвеститорския интерес към ценните книжа, емитирани
от Дружеството - майка. В своята дейност Групата се стреми да допринася
за запазване на доброто име на Компанията като важен фактор за устойчив
растеж и пазарно присъствие. По отношение на клиенти и доставчици
Ръководството се стреми в установяване на дългосрочни договорни
взаимоотношения базирани на качество и регулярност на доставки, какти и
установено доверие и партньорство.
Нематериалните ресурси не могат да бъдат физически измерени, но имат
съществено значение за административни и управленски цели, които
могат да се идентифицират и контролират от Групата. Те спомагат за
конкурентоспособността и доброто позициониране на пазара. Това от своя
страна е важно за доверието на инвеститорите, доколкото акциите на
Компанията- майка се търгуват на БФБ.
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Важни събития за “Каучук” АД, настъпили през 20 24 г. ( 01 януари 2024 г. –
31 декември 2024 г.)
Периодично разкривана информация:
На 11.01.2024г. Дружеството-майка е представило на КФН чрез ЕИС
Публично уведомление за финансовото си състояние на индивидуална
основа за трето тримесечие на 2023г.;
На 11.01.2024г. Дружеството-майка е представило на КФН чрез ЕИС
Публично уведомление за финансовото си състояние на консолидирана
основа за трето тримесечие на 2023г.;
На 30.01.2024г. Дружеството-майка е представило на КФН чрез ЕИС
Публично уведомление за финансовото си състояние на индивидуална
основа за четвърто тримесечие на 2023г.;
На 23.02.2024г. Дружеството-майка е представило на КФН чрез ЕИС
Публично уведомление за финансовото си състояние на консолидирана
основа за четвърто тримесечие на 2023г.;
На 01.04.2024г. Дружеството-майка е представило на КФН чрез ЕИС
Годишен финансов отчет на индивидуална основа за 2023г.
На 29.04.2024г. Дружеството-майка е представило на КФН чрез ЕИС
Публично уведомление за финансовото си състояние на индивидуална
основа за първо тримесечие на 2024г.;
На 29.04.2024г. Дружеството-майка е представило на КФН чрез ЕИС
Годишен финансов отчет на консолидирана основа за 2023г.
На 09.05.2024г. Дружеството-майка е представило на КФН чрез ЕИС
Публично уведомление за финансовото си състояние на консолидирана
основа за първо тримесечие на 2024г.;
На 28.05.2024г. Дружеството-майка е представило на КФН чрез ЕИС Покана
и материали за свикване на Общо събрание на акционерите за 2024г.
На 01.07.2024г. Дружеството-майка е представило на КФН чрез ЕИС
Протокол от проведено общо събрание на акционерите;
На 01.07.2024г. Дружеството-майка е представило на КФН чрез ЕИС
Уведомление за изплащане на дивидент за 2023г.
На 30.07.2024г. Дружеството-майка е представило на КФН чрез ЕИС
Шестмесечен самостоятелен финансов отчет за първо шестмесечие на
2024г.
На 19.08.2024г. Дружеството-майка е представило на КФН чрез ЕИС
Шестмесечен консолидиран финансов отчет за първо шестмесечие на
2024г.
На 30.10.2024г. Дружеството-майка е представило на КФН чрез ЕИС
Публично уведомление за финансовото си състояние на индивидуална
основа за трето тримесечие на 2024г.;
На 14.11.2024г. Дружеството-майка е представило на КФН чрез ЕИС
Публично уведомление за финансовото си състояние на консолидирана
основа за трето тримесечие на 2024г.;
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Важни събития за “Каучук” АД, настъпили през 20 24 г. ( 01 януари 2024 г. –
31 декември 2024 г.)
Периодично разкривана информация:
На 11.01.2024г. Дружеството-майка е представило на КФН чрез ЕИС
Публично уведомление за финансовото си състояние на индивидуална
основа за трето тримесечие на 2023г.;
На 11.01.2024г. Дружеството-майка е представило на КФН чрез ЕИС
Публично уведомление за финансовото си състояние на консолидирана
основа за трето тримесечие на 2023г.;
На 30.01.2024г. Дружеството-майка е представило на КФН чрез ЕИС
Публично уведомление за финансовото си състояние на индивидуална
основа за четвърто тримесечие на 2023г.;
На 23.02.2024г. Дружеството-майка е представило на КФН чрез ЕИС
Публично уведомление за финансовото си състояние на консолидирана
основа за четвърто тримесечие на 2023г.;
На 01.04.2024г. Дружеството-майка е представило на КФН чрез ЕИС
Годишен финансов отчет на индивидуална основа за 2023г.
На 29.04.2024г. Дружеството-майка е представило на КФН чрез ЕИС
Публично уведомление за финансовото си състояние на индивидуална
основа за първо тримесечие на 2024г.;
На 29.04.2024г. Дружеството-майка е представило на КФН чрез ЕИС
Годишен финансов отчет на консолидирана основа за 2023г.
На 09.05.2024г. Дружеството-майка е представило на КФН чрез ЕИС
Публично уведомление за финансовото си състояние на консолидирана
основа за първо тримесечие на 2024г.;
На 28.05.2024г. Дружеството-майка е представило на КФН чрез ЕИС Покана
и материали за свикване на Общо събрание на акционерите за 2024г.
На 01.07.2024г. Дружеството-майка е представило на КФН чрез ЕИС
Протокол от проведено общо събрание на акционерите;
На 01.07.2024г. Дружеството-майка е представило на КФН чрез ЕИС
Уведомление за изплащане на дивидент за 2023г.
На 30.07.2024г. Дружеството-майка е представило на КФН чрез ЕИС
Шестмесечен самостоятелен финансов отчет за първо шестмесечие на
2024г.
На 19.08.2024г. Дружеството-майка е представило на КФН чрез ЕИС
Шестмесечен консолидиран финансов отчет за първо шестмесечие на
2024г.
На 30.10.2024г. Дружеството-майка е представило на КФН чрез ЕИС
Публично уведомление за финансовото си състояние на индивидуална
основа за трето тримесечие на 2024г.;
На 14.11.2024г. Дружеството-майка е представило на КФН чрез ЕИС
Публично уведомление за финансовото си състояние на консолидирана
основа за трето тримесечие на 2024г.;
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Рискови фактори за дейността на групата:
Oсновните рискови фактори оказвали влияние на дейността на групата през
2024 г., които ще оказват влияние на дейността и през настоящата 2025
година са:
1. Екологични ограничения. Новите екологични регулации носят риск от
намалено потребление. Намаленото потребление в световен мащаб
се отразява на Групата като се наблюдава намаление както в обема
на поръчките за производство на различните стоки от асортимента на
фирмата така и намаление в броя на запитванията за оферти.
Мениджмънтът на компанията е въвел агресивна маркетингова и
ценова политика като се стреми да разшири присъствието си на
европейските пазари, като полага усилия за стъпване и на нови
пазари;
2. Ценови риск – рискът от значително покачване на борсовите цени на
някои основни суровини за производство (каучуци и сажди), както и
рискът от покачване на цената на енергийните ресурси – природен газ
и ел. енергия. Това води до повишаване на себестойността на
продуктите, а от там и до намаляване печалбата за Групата; В
следствие на възникналия военен конфликт между Руската
федерация и Република Украйна цените на основните суровини
значително се покачи. В следствие на наложените икономически
санкции срещу Руската федерация и свързаните с нея юридически и
физически лица, очакваме ценовия риск да се задълбочи
допълнително през 2025 година.
3. Риск от човешкия фактор – съществуващата в национален мащаб
тенденция на дефицит на специалисти и инженерен персонал, както и
риска от текучество на персонал;
4. Риск от промени във валутните курсове – Поради голямата динамика
в евро-доларовия курс през изминалата година мениджмънтът
балансира паричните ресурси на Групата като се стреми да
минимизира риска от загуби от промяна във валутни курсове.
Управлението и контрола на риска за групата се извършва от Съвета на
директорите, чрез вътрешен контрол и анализи.
Рискът от неизпълнение на договорни взаимоотношения с контрагентите на
групата се наблюдава, измерва и контролира ефективно.
Цели и политика на ръководството по отношение управление на риска
Вследствие на използването на финансови инструменти Групата е изложена
на пазарен риск и по-конкретно на риск от промени във валутния курс, лихвен
риск, както и риск от промяната на конкретни цени, което се дължи на
оперативната и инвестиционната дейност на Групата. Управлението на риска
на Групата се осъществява от централната администрация на Групата в
сътрудничество с Борда на директорите. Приоритет на ръководството е да
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Рискови фактори за дейността на групата:
Oсновните рискови фактори оказвали влияние на дейността на групата през
2024 г., които ще оказват влияние на дейността и през настоящата 2025
година са:
1. Екологични ограничения. Новите екологични регулации носят риск от
намалено потребление. Намаленото потребление в световен мащаб
се отразява на Групата като се наблюдава намаление както в обема
на поръчките за производство на различните стоки от асортимента на
фирмата така и намаление в броя на запитванията за оферти.
Мениджмънтът на компанията е въвел агресивна маркетингова и
ценова политика като се стреми да разшири присъствието си на
европейските пазари, като полага усилия за стъпване и на нови
пазари;
2. Ценови риск – рискът от значително покачване на борсовите цени на
някои основни суровини за производство (каучуци и сажди), както и
рискът от покачване на цената на енергийните ресурси – природен газ
и ел. енергия. Това води до повишаване на себестойността на
продуктите, а от там и до намаляване печалбата за Групата; В
следствие на възникналия военен конфликт между Руската
федерация и Република Украйна цените на основните суровини
значително се покачи. В следствие на наложените икономически
санкции срещу Руската федерация и свързаните с нея юридически и
физически лица, очакваме ценовия риск да се задълбочи
допълнително през 2025 година.
3. Риск от човешкия фактор – съществуващата в национален мащаб
тенденция на дефицит на специалисти и инженерен персонал, както и
риска от текучество на персонал;
4. Риск от промени във валутните курсове – Поради голямата динамика
в евро-доларовия курс през изминалата година мениджмънтът
балансира паричните ресурси на Групата като се стреми да
минимизира риска от загуби от промяна във валутни курсове.
Управлението и контрола на риска за групата се извършва от Съвета на
директорите, чрез вътрешен контрол и анализи.
Рискът от неизпълнение на договорни взаимоотношения с контрагентите на
групата се наблюдава, измерва и контролира ефективно.
Цели и политика на ръководството по отношение управление на риска
Вследствие на използването на финансови инструменти Групата е изложена
на пазарен риск и по-конкретно на риск от промени във валутния курс, лихвен
риск, както и риск от промяната на конкретни цени, което се дължи на
оперативната и инвестиционната дейност на Групата. Управлението на риска
на Групата се осъществява от централната администрация на Групата в
сътрудничество с Борда на директорите. Приоритет на ръководството е да
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
осигури краткосрочните и средносрочни парични потоци, като намали
излагането си на риск. Дългосрочните финансови инвестиции се управляват,
така че да имат дълготрайна възвращаемост.
Валутен риск
По-голямата част от сделките на Групата се осъществяват в български лева.
Чуждестранните транзакции на Групата, деноминирани първоначално в
полски злоти или чешки крони, излагат Групата на валутен риск.
За да намали валутния риск, Групата следи паричните потоци, които не са в
български лева, които не противоречат на политиката на Групата за
управление на риска. По принцип има отделни процедури за управление на
риска за краткосрочните (до 6 месеца) и дългосрочните парични потоци в
чуждестранна валута. В случаите, когато сумите за плащане и получаване в
определена валута се очаква да се компенсират взаимно, то тогава не се
налага допълнително хеджиране.
Лихвен риск
Политиката на Групата е насочена към минимизиране на лихвения риск при
дълготрайно финансиране. Затова дългосрочните заеми са обикновено с
фиксирани лихвени проценти. Към 31 декември 2024 г. Групата е изложена
на риск от промяна на пазарните лихвени проценти по банковите си заеми,
които са с променлив лихвен процент. Всички други финансови активи и
пасиви на Групата са с фиксирани лихвени проценти, каквито са били и в
предходната година.
Кредитен риск
Излагането на Групата на кредитен риск е ограничено до размера на
балансовата стойност на финансовите активи, признати към датата на
финансовия отчет.
Групата е приела надбавка за изчисляването на очакваните кредитни загуби
на търговските вземания чрез използване на матрица за провизии,
използвайки фиксирани лихви за провизиране на кредитните загуби. Тези
разпоредби се считат за представителни за всички клиенти на предприятието
въз основа на опита с продажбите, историческите данни за събиране на
вземанията и бъдещата информация, която е на разположение.
По отношение на търговските и други вземания Групата не е изложена на
значителен кредитен риск към нито един отделен контрагент или към група
от контрагенти, които имат сходни характеристики. Търговските вземания се
състоят от голям брой клиенти в различни индустрии и географски области.
На базата на исторически показатели, ръководството счита, че кредитната
оценка на търговски вземания, които не са с изтекъл падеж, е добра.
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
осигури краткосрочните и средносрочни парични потоци, като намали
излагането си на риск. Дългосрочните финансови инвестиции се управляват,
така че да имат дълготрайна възвращаемост.
Валутен риск
По-голямата част от сделките на Групата се осъществяват в български лева.
Чуждестранните транзакции на Групата, деноминирани първоначално в
полски злоти или чешки крони, излагат Групата на валутен риск.
За да намали валутния риск, Групата следи паричните потоци, които не са в
български лева, които не противоречат на политиката на Групата за
управление на риска. По принцип има отделни процедури за управление на
риска за краткосрочните (до 6 месеца) и дългосрочните парични потоци в
чуждестранна валута. В случаите, когато сумите за плащане и получаване в
определена валута се очаква да се компенсират взаимно, то тогава не се
налага допълнително хеджиране.
Лихвен риск
Политиката на Групата е насочена към минимизиране на лихвения риск при
дълготрайно финансиране. Затова дългосрочните заеми са обикновено с
фиксирани лихвени проценти. Към 31 декември 2024 г. Групата е изложена
на риск от промяна на пазарните лихвени проценти по банковите си заеми,
които са с променлив лихвен процент. Всички други финансови активи и
пасиви на Групата са с фиксирани лихвени проценти, каквито са били и в
предходната година.
Кредитен риск
Излагането на Групата на кредитен риск е ограничено до размера на
балансовата стойност на финансовите активи, признати към датата на
финансовия отчет.
Групата е приела надбавка за изчисляването на очакваните кредитни загуби
на търговските вземания чрез използване на матрица за провизии,
използвайки фиксирани лихви за провизиране на кредитните загуби. Тези
разпоредби се считат за представителни за всички клиенти на предприятието
въз основа на опита с продажбите, историческите данни за събиране на
вземанията и бъдещата информация, която е на разположение.
По отношение на търговските и други вземания Групата не е изложена на
значителен кредитен риск към нито един отделен контрагент или към група
от контрагенти, които имат сходни характеристики. Търговските вземания се
състоят от голям брой клиенти в различни индустрии и географски области.
На базата на исторически показатели, ръководството счита, че кредитната
оценка на търговски вземания, които не са с изтекъл падеж, е добра.
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Кредитният риск относно пари и парични еквиваленти, се счита за
несъществен, тъй като контрагентите са банки с добра репутация и висока
външна оценка на кредитния рейтинг.
Ликвиден риск
Групата посреща нуждите си от ликвидни средства като внимателно следи
плащанията по погасителните планове на дългосрочните финансови
задължения, както и изходящите парични потоци, възникващи в хода на
оперативната дейност. Нуждите от ликвидни средства се следят за различни
времеви периоди - ежедневно и ежеседмично, както и на базата на 30-дневни
прогнози. Нуждите от ликвидни средства в дългосрочен план - за периоди от
180 и 360 дни, се определят месечно.
С оглед на повишените цени на ел. енергията и природния газ през 2023 и
2024 година и непредсказуемата им динамика, Ръководството на Групата
счита, че ликвидният риск е увеличен и се стреми да осигури допълнителна
ликвидност с цел посрещане на повишените разходи в следствие на този
риск.
Групата държи пари в брой, за да посреща ликвидните си нужди за периоди
до 30 дни. Средства за дългосрочните ликвидни нужди се осигуряват чрез
заеми в съответния размер и паричните средства по банковите сметки.
Политика и процедури за управление на капитала
Целите на Групата във връзка с управление на капитала са:
• да осигури способността на Групата да продължи да съществува
като действащо предприятие и
• да осигури адекватна рентабилност за акционерите
като определя цената на продуктите и услугите си, както и инвестиционната
си проекти в съответствие с нивото на различните видове риск.
Целта на Групата е да поддържа капитал към дълг в рамките на
общоприетите норми, тъй като липсва утвърден бенч -марк за съответните
индустрии.
Групата управлява структурата на капитала и прави необходимите поправки
в съответствие с промените в икономическата обстановка и рисковите
характеристики на съответните активи. За да поддържа или коригира
капиталовата структура, Групата стриктно се придържа към общоприетите
норми за съотношенията, както и към законовите изисквания.
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Кредитният риск относно пари и парични еквиваленти, се счита за
несъществен, тъй като контрагентите са банки с добра репутация и висока
външна оценка на кредитния рейтинг.
Ликвиден риск
Групата посреща нуждите си от ликвидни средства като внимателно следи
плащанията по погасителните планове на дългосрочните финансови
задължения, както и изходящите парични потоци, възникващи в хода на
оперативната дейност. Нуждите от ликвидни средства се следят за различни
времеви периоди - ежедневно и ежеседмично, както и на базата на 30-дневни
прогнози. Нуждите от ликвидни средства в дългосрочен план - за периоди от
180 и 360 дни, се определят месечно.
С оглед на повишените цени на ел. енергията и природния газ през 2023 и
2024 година и непредсказуемата им динамика, Ръководството на Групата
счита, че ликвидният риск е увеличен и се стреми да осигури допълнителна
ликвидност с цел посрещане на повишените разходи в следствие на този
риск.
Групата държи пари в брой, за да посреща ликвидните си нужди за периоди
до 30 дни. Средства за дългосрочните ликвидни нужди се осигуряват чрез
заеми в съответния размер и паричните средства по банковите сметки.
Политика и процедури за управление на капитала
Целите на Групата във връзка с управление на капитала са:
• да осигури способността на Групата да продължи да съществува
като действащо предприятие и
• да осигури адекватна рентабилност за акционерите
като определя цената на продуктите и услугите си, както и инвестиционната
си проекти в съответствие с нивото на различните видове риск.
Целта на Групата е да поддържа капитал към дълг в рамките на
общоприетите норми, тъй като липсва утвърден бенч -марк за съответните
индустрии.
Групата управлява структурата на капитала и прави необходимите поправки
в съответствие с промените в икономическата обстановка и рисковите
характеристики на съответните активи. За да поддържа или коригира
капиталовата структура, Групата стриктно се придържа към общоприетите
норми за съотношенията, както и към законовите изисквания.
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Фактори оказали влияние върху дейността на Групата през годината
Макроикономически и геополитически въпроси
Конфликтът между Русия и Украйна, стартирал на 24 февруари 2022 г., оказа
значително въздействие върху световната икономика по различни начини,
свързани главно с цените на енергийните ресурси. Продължаващите военни
действия между Русия и Украйна, налагането на санкции и ограничения от
страна на Европейския съюз, САЩ, Канада и други държави спрямо Русия,
предизвикаха сътресения на финансовите пазари през последните 3 години.
Географската близост с военните действия, инфлационният натиск, водещ
до сътресения и несигурност, доведоха до забавен икономически растеж и
свиване на икономиките в еврозоната. Нарастващите цени и инфлационния
натиск в световната икономика оказва въздействие върху Групата, свързано
с бизнес модела, веригата за доставки, правните и договорните въпроси,
служителите, потребителите и оборотния капитал.
През текущия период въздействие върху дейността на Групата е свързано с
породеното геополитическа нестабилност, инфлационен натиск, динамика в
лихвени проценти и обменни курсове, непрекъснатото нарастване на цените
на горивата и материалите, затруднения във веригата на доставки.
Въздействие върху Групата беше свързано със забавяне на доставките на
материали, ограничения при извършване на търговската дейност, спадове
на приходите и забавяне на доставките на Групата.
Извършена е преценка при разглеждане на въздействието, което
Конфликтът между Русия и Украйна са оказали или може да имат върху
Групата въз основа на известната информация. Това съображение се
разпростира върху естеството на предлаганите продукти и услуги, клиентите,
веригата на доставки, персонала и географските региони, в които
предприятието оперира, нарастване на цените на суровините, както и цените
на материалите.
Влошената икономическа обстановка вследствие на нарастващата
инфлация и наложените санкции е най - осезаемо върху следните елементи:
* Затруднения в доставката на суровини;
* Затруднения при транспортирането на готова продукция;
* Затруднения в обслужващи дейности.
През 2023 г. и 2024 г. Военният конфликт между Украйна и Русия и
нарастващата инфлация допълнително оказват влияние върху нарастването
на цените. Конфликтът в Близкия Изток и органичаване на мореплаването в
Червено море забави транспортните услуги и доведе до закъснения в
доставки на суровини, материали, машини и съоръжения, и готова
продукция. Рискът потенциално може да рефлектира в забавени доставки на
клиенти и от доставчици. Групата работи по диверсификация както на
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Фактори оказали влияние върху дейността на Групата през годината
Макроикономически и геополитически въпроси
Конфликтът между Русия и Украйна, стартирал на 24 февруари 2022 г., оказа
значително въздействие върху световната икономика по различни начини,
свързани главно с цените на енергийните ресурси. Продължаващите военни
действия между Русия и Украйна, налагането на санкции и ограничения от
страна на Европейския съюз, САЩ, Канада и други държави спрямо Русия,
предизвикаха сътресения на финансовите пазари през последните 3 години.
Географската близост с военните действия, инфлационният натиск, водещ
до сътресения и несигурност, доведоха до забавен икономически растеж и
свиване на икономиките в еврозоната. Нарастващите цени и инфлационния
натиск в световната икономика оказва въздействие върху Групата, свързано
с бизнес модела, веригата за доставки, правните и договорните въпроси,
служителите, потребителите и оборотния капитал.
През текущия период въздействие върху дейността на Групата е свързано с
породеното геополитическа нестабилност, инфлационен натиск, динамика в
лихвени проценти и обменни курсове, непрекъснатото нарастване на цените
на горивата и материалите, затруднения във веригата на доставки.
Въздействие върху Групата беше свързано със забавяне на доставките на
материали, ограничения при извършване на търговската дейност, спадове
на приходите и забавяне на доставките на Групата.
Извършена е преценка при разглеждане на въздействието, което
Конфликтът между Русия и Украйна са оказали или може да имат върху
Групата въз основа на известната информация. Това съображение се
разпростира върху естеството на предлаганите продукти и услуги, клиентите,
веригата на доставки, персонала и географските региони, в които
предприятието оперира, нарастване на цените на суровините, както и цените
на материалите.
Влошената икономическа обстановка вследствие на нарастващата
инфлация и наложените санкции е най - осезаемо върху следните елементи:
* Затруднения в доставката на суровини;
* Затруднения при транспортирането на готова продукция;
* Затруднения в обслужващи дейности.
През 2023 г. и 2024 г. Военният конфликт между Украйна и Русия и
нарастващата инфлация допълнително оказват влияние върху нарастването
на цените. Конфликтът в Близкия Изток и органичаване на мореплаването в
Червено море забави транспортните услуги и доведе до закъснения в
доставки на суровини, материали, машини и съоръжения, и готова
продукция. Рискът потенциално може да рефлектира в забавени доставки на
клиенти и от доставчици. Групата работи по диверсификация както на
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
доставчиците и клиентите, така и на използваните транспортни услуги.
Групата внедри през 2022 г. система за управление на непрекъсваемостта
на бизнеса, с което чрез определяне на факторите, които могат да доведат
до прекъсване на бизнес дейностите или операциите и прилагане на
контролни механизми срещу тях се получава висока степен на
организационна устойчивост и ефикасен отговор в случай на прекъсващо
дейността събитие. През текущия период състоянието на Групата е стабилно
и разполага с достатъчно капитал и ликвидност да обслужва оперативната
си дейност.
Въпроси, свързани с климата
Рисковете, предизвикани от климатичните промени, могат да имат бъдещи
неблагоприятни последици за бизнес дейностите на Групата. Тези рискове
включват рискове, свързани с прехода, определящи ограничаване на
емисиите CO2, които могат да доведат до допълнителни разходи за
закупуване на енергийно ефективно оборудване от висок клас, и физически
рискове като наводнения, суша и др., които могат да се отразят върху
дейността на Групата. Потреблението на енергия за производство в Групата
е високо и понастоящем Групата внедрява нови технологични решения за
намаляване на нивото на необходимата енергия (Групата е в процес на
изграждане на соларни инсталации). За да постигне тази цел, Групата
обмисля изграждане на слънчеви системи, през предходни периоди закупува
соларни панели, тъй като използването на възобновяема енергия в крайна
сметка трябва да доведе до много по-ниски разходи за енергия. Групата е
бенефициент по процедура: „Възстановяване на МСП чрез подобряване на
енергийната ефективност“ за предоставяне на безвъзмездна финансова
помощ по оперативна програма „Иновации и конкурентоспособност”.
Дружеството - майка е сертифицирано по ISO 14001, стандарт, който е
свързан с намаляне на негативното влияние върху околната среда.
Законодателството, регулаторните органи, контрагентите на Групата отделят
голямо внимание на изменението на климата. Европейският съюз прие
Европейската зелена сделка за преход към по-устойчива икономическа и
финансова система, а през следващите години се очакват по-подробни
оповестявания във връзка с устойчивостта като част от приетите Европейски
стандарти за отчитане на устойчивостта.
Групата е в процес на анализ на ролята на бизнеса и извършваните дейности
и степента им на въздействие, възможните рискове и начини за активно
участие във вземането на решения, свързани с климатичните промени, като
съществено изпълнява всички законоустановени норми.
Ръководството на Групата е поставило основни цели, свързани с опазване
на околната среда и контрол на замърсяването, като се стреми към
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
доставчиците и клиентите, така и на използваните транспортни услуги.
Групата внедри през 2022 г. система за управление на непрекъсваемостта
на бизнеса, с което чрез определяне на факторите, които могат да доведат
до прекъсване на бизнес дейностите или операциите и прилагане на
контролни механизми срещу тях се получава висока степен на
организационна устойчивост и ефикасен отговор в случай на прекъсващо
дейността събитие. През текущия период състоянието на Групата е стабилно
и разполага с достатъчно капитал и ликвидност да обслужва оперативната
си дейност.
Въпроси, свързани с климата
Рисковете, предизвикани от климатичните промени, могат да имат бъдещи
неблагоприятни последици за бизнес дейностите на Групата. Тези рискове
включват рискове, свързани с прехода, определящи ограничаване на
емисиите CO2, които могат да доведат до допълнителни разходи за
закупуване на енергийно ефективно оборудване от висок клас, и физически
рискове като наводнения, суша и др., които могат да се отразят върху
дейността на Групата. Потреблението на енергия за производство в Групата
е високо и понастоящем Групата внедрява нови технологични решения за
намаляване на нивото на необходимата енергия (Групата е в процес на
изграждане на соларни инсталации). За да постигне тази цел, Групата
обмисля изграждане на слънчеви системи, през предходни периоди закупува
соларни панели, тъй като използването на възобновяема енергия в крайна
сметка трябва да доведе до много по-ниски разходи за енергия. Групата е
бенефициент по процедура: „Възстановяване на МСП чрез подобряване на
енергийната ефективност“ за предоставяне на безвъзмездна финансова
помощ по оперативна програма „Иновации и конкурентоспособност”.
Дружеството - майка е сертифицирано по ISO 14001, стандарт, който е
свързан с намаляне на негативното влияние върху околната среда.
Законодателството, регулаторните органи, контрагентите на Групата отделят
голямо внимание на изменението на климата. Европейският съюз прие
Европейската зелена сделка за преход към по-устойчива икономическа и
финансова система, а през следващите години се очакват по-подробни
оповестявания във връзка с устойчивостта като част от приетите Европейски
стандарти за отчитане на устойчивостта.
Групата е в процес на анализ на ролята на бизнеса и извършваните дейности
и степента им на въздействие, възможните рискове и начини за активно
участие във вземането на решения, свързани с климатичните промени, като
съществено изпълнява всички законоустановени норми.
Ръководството на Групата е поставило основни цели, свързани с опазване
на околната среда и контрол на замърсяването, като се стреми към
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
ефективно потребление на ресурсите, осъществянане на превантивни
действия с цел предотвратяване на замърсяване на околната среда,
намаляване на отпадъци, дигитализиране на документооборот, спазване на
закони и вътрешни правила и разпоредби насочени към опазване на
околната среда.
Като част от действията си срещу изменението на климата Групата е поела
ангажимент да намали въглеродните си емисии с 30 % до 2030 г. и да стане
въглеродно неутрална не по-късно от 2050 г.
В съответствие с предходната година, към 31 декември 2024 г. Групата не е
идентифицирала значителни рискове, предизвикани от климатичните
промени, които биха могли да окажат негативно и съществено влияние върху
финансовите отчети на Групата. Ръководството непрекъснато оценява
въздействието на свързаните с климата въпроси.
Финансовите отчети на Групата интегрират свързаните с климата въпроси в
различни статии. По-специално ангажиментите на Групата за намаляване на
въглеродните емисии са взети предвид при извършване на тестове за
обезценка и оценка на полезния живот на нетекущите активи.
Предположенията биха могли да се променят в бъдеще в отговор на
предстоящи екологични разпоредби, поети нови ангажименти и променящо
се потребителско търсене. Тези промени, ако не бъдат предвидени, биха
могли да окажат влияние върху бъдещите парични потоци, финансовите
резултати и финансовото състояние на Групата.
Действия в областта на научноизследователската и развойна дейност
В областта на научните изследвания Групата ще продължи работа по
внедряване и разработването на нови рецептури при производството на
каучукови смеси. Чрез въвеждане в производство на иновативни изделя с
олекотена структура, групата предлага на пазара транспортни ленти с по-
ниско тегло, което позволява икономии на електроенергия при експлоатация.
С разработването на новите рецептури, Групата се стреми и към намаляване
на въглеродните емисии от производството на каучукови изделия. Групата
внедри нови рецептури по използване на преработени каучуци с перфектни
физико-химични показатели и технологичност. Групата е получила
финансиране по процедура за предоставяне на безвъзмездна финансова
помощ BG-RRP-3.004 „Технологична модернизация“. През 2023 г. е получено
финансиране по процедура за предоставяне на безвъзмездна финансова
помощ G16RFOP002-6.002 „Възстановяване на МСП чрез подобряване на
енергийната ефективност“ по Оперативна програма „Иновации и
конкурентоспособност“ 2014-2020 г.
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
ефективно потребление на ресурсите, осъществянане на превантивни
действия с цел предотвратяване на замърсяване на околната среда,
намаляване на отпадъци, дигитализиране на документооборот, спазване на
закони и вътрешни правила и разпоредби насочени към опазване на
околната среда.
Като част от действията си срещу изменението на климата Групата е поела
ангажимент да намали въглеродните си емисии с 30 % до 2030 г. и да стане
въглеродно неутрална не по-късно от 2050 г.
В съответствие с предходната година, към 31 декември 2024 г. Групата не е
идентифицирала значителни рискове, предизвикани от климатичните
промени, които биха могли да окажат негативно и съществено влияние върху
финансовите отчети на Групата. Ръководството непрекъснато оценява
въздействието на свързаните с климата въпроси.
Финансовите отчети на Групата интегрират свързаните с климата въпроси в
различни статии. По-специално ангажиментите на Групата за намаляване на
въглеродните емисии са взети предвид при извършване на тестове за
обезценка и оценка на полезния живот на нетекущите активи.
Предположенията биха могли да се променят в бъдеще в отговор на
предстоящи екологични разпоредби, поети нови ангажименти и променящо
се потребителско търсене. Тези промени, ако не бъдат предвидени, биха
могли да окажат влияние върху бъдещите парични потоци, финансовите
резултати и финансовото състояние на Групата.
Действия в областта на научноизследователската и развойна дейност
В областта на научните изследвания Групата ще продължи работа по
внедряване и разработването на нови рецептури при производството на
каучукови смеси. Чрез въвеждане в производство на иновативни изделя с
олекотена структура, групата предлага на пазара транспортни ленти с по-
ниско тегло, което позволява икономии на електроенергия при експлоатация.
С разработването на новите рецептури, Групата се стреми и към намаляване
на въглеродните емисии от производството на каучукови изделия. Групата
внедри нови рецептури по използване на преработени каучуци с перфектни
физико-химични показатели и технологичност. Групата е получила
финансиране по процедура за предоставяне на безвъзмездна финансова
помощ BG-RRP-3.004 „Технологична модернизация“. През 2023 г. е получено
финансиране по процедура за предоставяне на безвъзмездна финансова
помощ G16RFOP002-6.002 „Възстановяване на МСП чрез подобряване на
енергийната ефективност“ по Оперативна програма „Иновации и
конкурентоспособност“ 2014-2020 г.
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Информация, изисквана по реда на чл. 187 „д” и чл. 247 от Търговския
закон
Информация по чл. 187 „д“
а) Групата не е придобивала или прехвърляла собствени акции през 2024
г.;
б) Групата не притежава собствени акции от капитала си.
Информация по чл. 247 от Търговския закон
а) Възнаграждения, получени общо през годината от членовете на
съветите.
• Общо начислени възнаграждения на членовете на Съвета на
директорите са 867 хил. лв.
б) Придобитите, притежавани и прехвърлени от членовете на съветите през
годината акции и облигации.
Броят на акциите на Групата, които се притежават от членове от Съвета на
директорите са както следва:
№ Член на СД брой акции от
капитала на
дружеството
майка
% от капитала
1 Мура ЕООД 390 782 41,48
През отчетната година няма придобиване или прехвърляне на акции,
притежавани от членовете на съвета на директорите от капитала на
дружеството-майка.
Права на членовете на съветите да придобиват акции и облигации в
дружеството – майка:
Членовете на Ръководните органи придобиват акции по общия ред,
съгласно закона и Устава.
Договори по чл. 240 „б”, сключени през годината:
Няма сключени договори с членове на Съвета на директорите, които
излизат извън обичайната му дейност или съществено се отклоняват от
пазарните условия. Правомощията на съвета на директорите във връзка с
емитиране или обратно изкупуване на акции на дружеството – майка са
посочени в Устава на дружеството.
Цени на акциите на дружеството майка:
Акциите на “Каучук” АД се търгуват на „Алтернативен пазар BASE”, сегмент
акции на Българска фондова борса АД.
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Информация, изисквана по реда на чл. 187 „д” и чл. 247 от Търговския
закон
Информация по чл. 187 „д“
а) Групата не е придобивала или прехвърляла собствени акции през 2024
г.;
б) Групата не притежава собствени акции от капитала си.
Информация по чл. 247 от Търговския закон
а) Възнаграждения, получени общо през годината от членовете на
съветите.
• Общо начислени възнаграждения на членовете на Съвета на
директорите са 867 хил. лв.
б) Придобитите, притежавани и прехвърлени от членовете на съветите през
годината акции и облигации.
Броят на акциите на Групата, които се притежават от членове от Съвета на
директорите са както следва:
№ Член на СД брой акции от
капитала на
дружеството
майка
% от капитала
1 Мура ЕООД 390 782 41,48
През отчетната година няма придобиване или прехвърляне на акции,
притежавани от членовете на съвета на директорите от капитала на
дружеството-майка.
Права на членовете на съветите да придобиват акции и облигации в
дружеството – майка:
Членовете на Ръководните органи придобиват акции по общия ред,
съгласно закона и Устава.
Договори по чл. 240 „б”, сключени през годината:
Няма сключени договори с членове на Съвета на директорите, които
излизат извън обичайната му дейност или съществено се отклоняват от
пазарните условия. Правомощията на съвета на директорите във връзка с
емитиране или обратно изкупуване на акции на дружеството – майка са
посочени в Устава на дружеството.
Цени на акциите на дружеството майка:
Акциите на “Каучук” АД се търгуват на „Алтернативен пазар BASE”, сегмент
акции на Българска фондова борса АД.
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
През 2024 г. са търгувани при следните цени:
• Най-висока цена – 70 лв.
• Най-ниска цена – 31,20 лв.
Пазарната капитализация на дружеството майка към 31.12.2024 г. е 35 046
хил. лв.
Политиката на ръководството за бъдещо развитие на Групата е насочена към
минимизиране ефекта от нарастващата икономическа криза, нарастващата
инфлация, чрез увеличаване на обема на продажбите в страната и чужбина,
участие на нови пазари, внедряване в производство на нови изделия,
намаляване на енегийните разходи и понижаване себестойността на
продукцията.
Информация по реда на Търговския закон:
“КАУЧУК” АД не притежава собствени акциии не е придобивало през текущия
период.
“КАУЧУК” АД е публично акционерно дружество със следната структура:
2024 2024 2023 2023
Брой
акции
% Брой
акции
%
Мура ЕООД 390 782 41.48% 390 782 41.48%
ПОК Съгласие АД, чрез
управляваните фондове
138 758 14.73% 138 135 14.66%
- ДПФ Съгласие 46933 4.98% 46 933 4.98%
- ППФ Съгласие 44932 4.77% 44 309 4.70%
- УПФ Съгласие 46893 4.98% 46 893 4.98%
ПОАД ЦКБ Сила АД чрез
управляваните фондове 153 211 16.26% 153 211 16.26%
- ДПФ ЦКБ Сила 40286 4.28% 40 286 4.28%
- ППФ ЦКБ Сила 47044 4.99% 47 044 4.99%
- УПФ ЦКБ Сила 65881 6.99% 65 881 6.99%
ЦКБ Асетс Мениджмънт ЕАД 47 474 5.04% 47 474 5.04%
- ДФ ЦКБ Лидер 20157 2.14% 20 157 2.14%
- ДФ ЦКБ Актив 27317 2.90% 27 317 2.90%
Сървис ЕООД 127 284 13.51% 127 284 13.51%
Други юридически лица 59 503 6.32% 59 906 6.36%
Други физически лица 25079 2.66% 25 299 2.69%
Акционерният капитал на дружеството майка към 31.12.2024 г. е 942 091 лв.,
разпределен в 942 091 бр. акции с номинална стойност един лев. През
отчетния период няма промени в акционерният капитал.
Съветът на директорите на дружеството майка е в състав:
1. „МУРА“ ЕООД чрез Николай Симеонов Тенджов – Председател на Съвета
на директорите
2. „ХИМКОРП“ ЕООД чрез Петър Мартинов Мартинов
3. Николай Велков Генчев - Изпълнителен директор.
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
През 2024 г. са търгувани при следните цени:
• Най-висока цена – 70 лв.
• Най-ниска цена – 31,20 лв.
Пазарната капитализация на дружеството майка към 31.12.2024 г. е 35 046
хил. лв.
Политиката на ръководството за бъдещо развитие на Групата е насочена към
минимизиране ефекта от нарастващата икономическа криза, нарастващата
инфлация, чрез увеличаване на обема на продажбите в страната и чужбина,
участие на нови пазари, внедряване в производство на нови изделия,
намаляване на енегийните разходи и понижаване себестойността на
продукцията.
Информация по реда на Търговския закон:
“КАУЧУК” АД не притежава собствени акциии не е придобивало през текущия
период.
“КАУЧУК” АД е публично акционерно дружество със следната структура:
2024 2024 2023 2023
Брой
акции
% Брой
акции
%
Мура ЕООД 390 782 41.48% 390 782 41.48%
ПОК Съгласие АД, чрез
управляваните фондове
138 758 14.73% 138 135 14.66%
- ДПФ Съгласие 46933 4.98% 46 933 4.98%
- ППФ Съгласие 44932 4.77% 44 309 4.70%
- УПФ Съгласие 46893 4.98% 46 893 4.98%
ПОАД ЦКБ Сила АД чрез
управляваните фондове 153 211 16.26% 153 211 16.26%
- ДПФ ЦКБ Сила 40286 4.28% 40 286 4.28%
- ППФ ЦКБ Сила 47044 4.99% 47 044 4.99%
- УПФ ЦКБ Сила 65881 6.99% 65 881 6.99%
ЦКБ Асетс Мениджмънт ЕАД 47 474 5.04% 47 474 5.04%
- ДФ ЦКБ Лидер 20157 2.14% 20 157 2.14%
- ДФ ЦКБ Актив 27317 2.90% 27 317 2.90%
Сървис ЕООД 127 284 13.51% 127 284 13.51%
Други юридически лица 59 503 6.32% 59 906 6.36%
Други физически лица 25079 2.66% 25 299 2.69%
Акционерният капитал на дружеството майка към 31.12.2024 г. е 942 091 лв.,
разпределен в 942 091 бр. акции с номинална стойност един лев. През
отчетния период няма промени в акционерният капитал.
Съветът на директорите на дружеството майка е в състав:
1. „МУРА“ ЕООД чрез Николай Симеонов Тенджов – Председател на Съвета
на директорите
2. „ХИМКОРП“ ЕООД чрез Петър Мартинов Мартинов
3. Николай Велков Генчев - Изпълнителен директор.
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Членовете на Съвета на директорите на “КАУЧУК” АД –София участват в
управлението като членове на Съвети, председатели на Съвети или
изпълнителни членове, както следва:
наименование,
име, участващи в
управителни и
контролни
органи на
дружеството
майка
наименование, седалище,
адрес, ф.д., БУЛСТАТ на
търговеца /дружеството,
кооперацията, в които участва
лицето.
Качество (управител,
проку-рист, контрольор,
член на съвет и др.)
Николай
Симеонов
Тенджов
Бесатур Риъл Истейт ЕООД
Волтекс Инвестмънт ЕООД
ЕТ Тенджи Николай Тенджов
Мура ЕООД
Управител
Управител и собственик
Собственик
Собственик
Петър Мартинов
Мартинов
Спортен Клуб Мусаши Джим
Интегра Финанс ООД
Химкорп ЕООД
Председател на УС
Съдружник и управител
Собственик и управител
Николай Велков
Генчев
„Макс Рабър” ООД
"Електрометал" АД
"Медиа Макс" ООД
“Каучук Импекс” ООД
„К2 Индустриален парк“ ЕООД
Мура ЕООД
ГТЛ Инвест ЕООД
НН Интернешънал ЕООД
Управител и съдружник
Представител
Управител, Съдружник
Ликвидатор
Управител
Управител
Собственик и управител
Собственик и управител
Управлението на Групата се осъществява от колективен управителен орган
– Съвет на директорите, чиято дейност е утвърдена с правила.
През периода не са настъпили промени в основните принципи за управление
на Дружеството - майка.
Заседанията се провеждат най-малко веднъж на три месеца, а извънредните
заседания се свикват по всяко време от председателя по негова инициатива,
или по предложение на всеки от членовете. През 2024 год. са проведени
заседания на управителните органи: приемане на тримесечни и годишен
отчет, щатно разписание, бизнес програма, одиторски доклади, насрочване
на ОСА и приемане материалите за тях и др. Членовете на съвета на
директорите получават пълния дневен ред и писмените материали за него
една седмица предварително. Материалите съдържат всички документи,
необходими за съставянето на преценка какъв вот да се даде по всяка точка
от дневния ред, за да се гарантира, че всеки от тях разполага с необходимата
информация и време, за да вземе обосновано решение по въпросите от
дневния ред. Води се точен, верен, пълен и детайлен протокол от
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Членовете на Съвета на директорите на “КАУЧУК” АД –София участват в
управлението като членове на Съвети, председатели на Съвети или
изпълнителни членове, както следва:
наименование,
име, участващи в
управителни и
контролни
органи на
дружеството
майка
наименование, седалище,
адрес, ф.д., БУЛСТАТ на
търговеца /дружеството,
кооперацията, в които участва
лицето.
Качество (управител,
проку-рист, контрольор,
член на съвет и др.)
Николай
Симеонов
Тенджов
Бесатур Риъл Истейт ЕООД
Волтекс Инвестмънт ЕООД
ЕТ Тенджи Николай Тенджов
Мура ЕООД
Управител
Управител и собственик
Собственик
Собственик
Петър Мартинов
Мартинов
Спортен Клуб Мусаши Джим
Интегра Финанс ООД
Химкорп ЕООД
Председател на УС
Съдружник и управител
Собственик и управител
Николай Велков
Генчев
„Макс Рабър” ООД
"Електрометал" АД
"Медиа Макс" ООД
“Каучук Импекс” ООД
„К2 Индустриален парк“ ЕООД
Мура ЕООД
ГТЛ Инвест ЕООД
НН Интернешънал ЕООД
Управител и съдружник
Представител
Управител, Съдружник
Ликвидатор
Управител
Управител
Собственик и управител
Собственик и управител
Управлението на Групата се осъществява от колективен управителен орган
– Съвет на директорите, чиято дейност е утвърдена с правила.
През периода не са настъпили промени в основните принципи за управление
на Дружеството - майка.
Заседанията се провеждат най-малко веднъж на три месеца, а извънредните
заседания се свикват по всяко време от председателя по негова инициатива,
или по предложение на всеки от членовете. През 2024 год. са проведени
заседания на управителните органи: приемане на тримесечни и годишен
отчет, щатно разписание, бизнес програма, одиторски доклади, насрочване
на ОСА и приемане материалите за тях и др. Членовете на съвета на
директорите получават пълния дневен ред и писмените материали за него
една седмица предварително. Материалите съдържат всички документи,
необходими за съставянето на преценка какъв вот да се даде по всяка точка
от дневния ред, за да се гарантира, че всеки от тях разполага с необходимата
информация и време, за да вземе обосновано решение по въпросите от
дневния ред. Води се точен, верен, пълен и детайлен протокол от
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
заседанията на управителните органи от директора за връзка с
инвеститорите.
Членовете на управителните органи действат с грижата на добър търговец и
са лоялни към групата. Вземат информирани решения относно
краткосрочното и дългосрочно развитие на групата, признават правата на
заинтересованите лица по закон и насърчават активното сътрудничество
между тях. Осигуряват своевременно разкриване на информация пред
акционерите, освен ако управителните органи не са гласували даден въпрос
да не става обществено достояние, както и посочване в протокола на
мотивите на подобно решение.
Получени суми и непарични възнаграждения от членовете на
управителните и на контролните органи.
Име Длъжност Възнагражден
ия в хил.лв
Осигуровки
В хил.лв.
Николай Генчев Изпълнителен директор
и член на съвета на
директорите
802 9
«МУРА» ЕООД Председател на съвета
на директорите чрез
Николай Тенджов
32.5 -
«ХИМКОРП»
ЕООД
Член на съвета на
директорите чрез Петър
Мартинов
32.5 -
Права на акционерите:
Акционерите имат правото да се запознаят с правилата за провеждане на
общото събрание на акционерите, както и да получат информация за
дневния ред и мястото на провеждането му. Ако някои от акционерите
желаеше да получи повече информация, и изявил желание да се запознае с
материалите за събранието, същите му се изпращат.
Акционерите имат правото да участват на общите събрания на акционерите,
предварително да предлагат въпроси за разглеждане на общото събрание,
да задават въпроси по време на самото събрание, да гласуват при избор на
членове на управителните органи. Правото да бъдат представлявани от
управителните органи по справедлив и честен начин.
В групата общите събрания на акционерите се провеждат навреме и
съобразно изискванията на ЗППЦК. Поканите се публикуват в “Търговски
регистър” и един централен ежедневник. Материалите за събранието и копие
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
заседанията на управителните органи от директора за връзка с
инвеститорите.
Членовете на управителните органи действат с грижата на добър търговец и
са лоялни към групата. Вземат информирани решения относно
краткосрочното и дългосрочно развитие на групата, признават правата на
заинтересованите лица по закон и насърчават активното сътрудничество
между тях. Осигуряват своевременно разкриване на информация пред
акционерите, освен ако управителните органи не са гласували даден въпрос
да не става обществено достояние, както и посочване в протокола на
мотивите на подобно решение.
Получени суми и непарични възнаграждения от членовете на
управителните и на контролните органи.
Име Длъжност Възнагражден
ия в хил.лв
Осигуровки
В хил.лв.
Николай Генчев Изпълнителен директор
и член на съвета на
директорите
802 9
«МУРА» ЕООД Председател на съвета
на директорите чрез
Николай Тенджов
32.5 -
«ХИМКОРП»
ЕООД
Член на съвета на
директорите чрез Петър
Мартинов
32.5 -
Права на акционерите:
Акционерите имат правото да се запознаят с правилата за провеждане на
общото събрание на акционерите, както и да получат информация за
дневния ред и мястото на провеждането му. Ако някои от акционерите
желаеше да получи повече информация, и изявил желание да се запознае с
материалите за събранието, същите му се изпращат.
Акционерите имат правото да участват на общите събрания на акционерите,
предварително да предлагат въпроси за разглеждане на общото събрание,
да задават въпроси по време на самото събрание, да гласуват при избор на
членове на управителните органи. Правото да бъдат представлявани от
управителните органи по справедлив и честен начин.
В групата общите събрания на акционерите се провеждат навреме и
съобразно изискванията на ЗППЦК. Поканите се публикуват в “Търговски
регистър” и един централен ежедневник. Материалите за събранието и копие
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
от поканата се изпращат в законоустановения срок до КФН, БФБ и ЦД –
София.
През 2024 г. членовете на Съвета на директорите са притежавали следния
брой акции:
„МУРА” ООД – 390782 бр.
Останалите членовете на Съвета на директорите не са придобивали или
прехвърляли акции на дружеството - майка през 2024 г.
„Каучук” АД няма клонове.
Към 31.12.2024 г. групата няма висящи съдебни, административни или
арбитражни производства, касаещи задължения в размер най-малко 10% от
собствения капитал.
Информация по Приложение 2 към Наредба № 2 от 09.11.2021 г.
1. Информация, дадена в стойностно и количествено изражение
относно основните категории стоки, продукти и/или предоставени услуги, с
посочване на техния дял в приходите от продажби на Групата, съответно
лицето по § 1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК, като цяло и
промените, настъпили през отчетната финансова година.
2024 г.
Вид продукция количество
стойност
- х.лв.
% от
Общи
приходи
Транспортни ленти - м. 53 430 23 671 96,05
Маркучи - м. 173 371 960 3,90
Други 13 0,05
Общо приходи от продажби на
продукция 24 644 100.00
2023 г.
Вид продукция количество
стойност
- х.лв.
% от
Общи
приходи
Транспортни ленти - м. 97 837 71 292 97,74
Маркучи - м. 212 798 1 208 1,66
Други - кг. 436 0,60
Общо приходи от продажби на
продукция 72 936 100.00
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
от поканата се изпращат в законоустановения срок до КФН, БФБ и ЦД –
София.
През 2024 г. членовете на Съвета на директорите са притежавали следния
брой акции:
„МУРА” ООД – 390782 бр.
Останалите членовете на Съвета на директорите не са придобивали или
прехвърляли акции на дружеството - майка през 2024 г.
„Каучук” АД няма клонове.
Към 31.12.2024 г. групата няма висящи съдебни, административни или
арбитражни производства, касаещи задължения в размер най-малко 10% от
собствения капитал.
Информация по Приложение 2 към Наредба № 2 от 09.11.2021 г.
1. Информация, дадена в стойностно и количествено изражение
относно основните категории стоки, продукти и/или предоставени услуги, с
посочване на техния дял в приходите от продажби на Групата, съответно
лицето по § 1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК, като цяло и
промените, настъпили през отчетната финансова година.
2024 г.
Вид продукция количество
стойност
- х.лв.
% от
Общи
приходи
Транспортни ленти - м. 53 430 23 671 96,05
Маркучи - м. 173 371 960 3,90
Други 13 0,05
Общо приходи от продажби на
продукция 24 644 100.00
2023 г.
Вид продукция количество
стойност
- х.лв.
% от
Общи
приходи
Транспортни ленти - м. 97 837 71 292 97,74
Маркучи - м. 212 798 1 208 1,66
Други - кг. 436 0,60
Общо приходи от продажби на
продукция 72 936 100.00
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
2. Информация относно приходите, разпределени по отделните
категории дейности, вътрешни и външни пазари, както и информация за
източниците за снабдяване с материали, необходими за производството на
стоки или предоставянето на услуги с отразяване степента на зависимост по
отношение на всеки отделен продавач или купувач/потребител, като в
случай, че относителният дял на някой от тях надхвърля 10 на сто от
разходите или приходите от продажби, се предоставя информация за всяко
лице поотделно, за неговия дял в продажбите или покупките и връзките му
с емитента, съответно лицето по § 1д от допълнителните разпоредбина
ЗППЦК:
Реализирана продукция 2024 г.
Вътрешен пазар
4,16
Износ и ВОД
95,84
Степента на зависимост по отношение на всеки отделен продавач или
купувач/потребител на дружеството - майка с относителен дял , който
надхвърля 10% от разходите или приходите от продажби е представена както
следва:
Клиент 1 - 32,21 % от приходите от продажби
Клиент 2 - 28,38 % от приходите от продажби
Клиент 3 - 13,65 % от приходите от продажби
Доставчик 1 - 16,03 % от доставките
Доставчик 2 - 12,87 % от доставките
Доставчик 3 - 10,00 % от доставките
3. Информация за сключени съществени сделки:
През 2024 г. Дружеството - майка е реализирало съществени приходи по
сключени договори с клиенти, както следва:
№
по
ред
Контрагент Предмет на
договора
Стойност на
договора –
хил.лв.
1 Клиент 1 Доставка на ГТЛ 7 993
2 Клиент 2 Доставка на ГТЛ 7 041
3 Клиент 3 Доставка на ГТЛ 3 386
През 2024 г. Дружеството - майка е сключило следните съществени договори
с клиенти:
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
2. Информация относно приходите, разпределени по отделните
категории дейности, вътрешни и външни пазари, както и информация за
източниците за снабдяване с материали, необходими за производството на
стоки или предоставянето на услуги с отразяване степента на зависимост по
отношение на всеки отделен продавач или купувач/потребител, като в
случай, че относителният дял на някой от тях надхвърля 10 на сто от
разходите или приходите от продажби, се предоставя информация за всяко
лице поотделно, за неговия дял в продажбите или покупките и връзките му
с емитента, съответно лицето по § 1д от допълнителните разпоредбина
ЗППЦК:
Реализирана продукция 2024 г.
Вътрешен пазар
4,16
Износ и ВОД
95,84
Степента на зависимост по отношение на всеки отделен продавач или
купувач/потребител на дружеството - майка с относителен дял , който
надхвърля 10% от разходите или приходите от продажби е представена както
следва:
Клиент 1 - 32,21 % от приходите от продажби
Клиент 2 - 28,38 % от приходите от продажби
Клиент 3 - 13,65 % от приходите от продажби
Доставчик 1 - 16,03 % от доставките
Доставчик 2 - 12,87 % от доставките
Доставчик 3 - 10,00 % от доставките
3. Информация за сключени съществени сделки:
През 2024 г. Дружеството - майка е реализирало съществени приходи по
сключени договори с клиенти, както следва:
№
по
ред
Контрагент Предмет на
договора
Стойност на
договора –
хил.лв.
1 Клиент 1 Доставка на ГТЛ 7 993
2 Клиент 2 Доставка на ГТЛ 7 041
3 Клиент 3 Доставка на ГТЛ 3 386
През 2024 г. Дружеството - майка е сключило следните съществени договори
с клиенти:
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
№
по
ред
Контрагент Предмет на
договора
Стойност на
договора –
хил.лв.
1 Клиент 1 Доставка на ГТЛ 7 335
2 Клиент 2 Доставка на ГТЛ 7 041
3 Клиент 3 Доставка на ГТЛ 662
4 Клиент 4 Доставка на ГТЛ 3 096
5 Клиент 5 Доставка на ГТЛ 1 124
4. Информация относно сделките, сключени между Групата, съответно
лицето по § 1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК, и свързани лица,
през отчетния период, предложения за сключване на такива сделки, както и
сделки, които са извън обичайната му дейност или съществено се отклоняват
от пазарните условия, по които емитентът, съответно лицето по § 1д от
допълнителните разпоредби на ЗППЦК или негово дъщерно дружество е
страна с посочване на стойността на сделките, характера на свързаността и
всяка информация, необходима за оценка на въздействието върху
финансовото състояние на емитента, съответно лицето по § 1д
отдопълнителните разпоредби на ЗППЦК.
През изминалата година Групата не е сключвала сделки със свързани
предприятия, които са извън обичайната й дейност или съществено се
отклоняват от пазарните условия.
Дружеството - майка е реализирало разходи за външни услуги към
дъщерното дружество, които са в размер на 28 хил.лв. Групата е начислила
разходи за възнаграждения за съвета на директорите в размер на 867 хил.лв.
5. Информация за събития и показатели с необичаен за Групата,
съответно лицето по § 1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК,
характер, имащи съществено влияние върху дейността му, и реализираните
от него приходи и извършени разходи; оценка на влиянието им върху
резултатите през текущата година
Не са налице показатели и събития с необичаен за Групата характер.
6. Информация за сделки, водени извънбалансово - характер и бизнес
цел, посочване финансовото въздействие на сделките върху дейността, ако
рискът и ползите от тези сделки са съществени за емитента, съответно
лицето по § 1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК, и ако разкриването
на тази информация е съществено за оценката на финансовото състояние
на емитента, съответно лицето по § 1д от допълнителните разпоредби на
ЗППЦК.
Групата не е извършвала през 2024 г. сделки, водени извънбалансово.
7. Информация за дялови участия на емитента, съответно лицето по §
1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК, за основните му инвестиции в
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
№
по
ред
Контрагент Предмет на
договора
Стойност на
договора –
хил.лв.
1 Клиент 1 Доставка на ГТЛ 7 335
2 Клиент 2 Доставка на ГТЛ 7 041
3 Клиент 3 Доставка на ГТЛ 662
4 Клиент 4 Доставка на ГТЛ 3 096
5 Клиент 5 Доставка на ГТЛ 1 124
4. Информация относно сделките, сключени между Групата, съответно
лицето по § 1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК, и свързани лица,
през отчетния период, предложения за сключване на такива сделки, както и
сделки, които са извън обичайната му дейност или съществено се отклоняват
от пазарните условия, по които емитентът, съответно лицето по § 1д от
допълнителните разпоредби на ЗППЦК или негово дъщерно дружество е
страна с посочване на стойността на сделките, характера на свързаността и
всяка информация, необходима за оценка на въздействието върху
финансовото състояние на емитента, съответно лицето по § 1д
отдопълнителните разпоредби на ЗППЦК.
През изминалата година Групата не е сключвала сделки със свързани
предприятия, които са извън обичайната й дейност или съществено се
отклоняват от пазарните условия.
Дружеството - майка е реализирало разходи за външни услуги към
дъщерното дружество, които са в размер на 28 хил.лв. Групата е начислила
разходи за възнаграждения за съвета на директорите в размер на 867 хил.лв.
5. Информация за събития и показатели с необичаен за Групата,
съответно лицето по § 1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК,
характер, имащи съществено влияние върху дейността му, и реализираните
от него приходи и извършени разходи; оценка на влиянието им върху
резултатите през текущата година
Не са налице показатели и събития с необичаен за Групата характер.
6. Информация за сделки, водени извънбалансово - характер и бизнес
цел, посочване финансовото въздействие на сделките върху дейността, ако
рискът и ползите от тези сделки са съществени за емитента, съответно
лицето по § 1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК, и ако разкриването
на тази информация е съществено за оценката на финансовото състояние
на емитента, съответно лицето по § 1д от допълнителните разпоредби на
ЗППЦК.
Групата не е извършвала през 2024 г. сделки, водени извънбалансово.
7. Информация за дялови участия на емитента, съответно лицето по §
1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК, за основните му инвестиции в
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
страната и в чужбина (в ценни книжа, финансови инструменти, нематериални
активи и недвижими имоти), както и инвестициите в дялови ценни книжа
извън неговата група предприятия по смисъла на Закона за счетоводството
и източниците/начините на финансиране.
Дружеството - майка има инвестиция в дъщерни дружества, като размера на
инвестицията е 1 304 хил.лв. Инвестицията в дъщерното дружество е
елиминирана за целите на консолидираният финансов отчет. Групата има
инвестиции в земи и сгради на обща балансова стойност в размер на 1 476
хил.лв.
8. Информация относно сключените от Групата, съответно лицето по §
1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК, от негово дъщерно дружество
или дружество майка, в качеството им на заемополучатели, договори за заем
с посочване на условията по тях, включително на крайните срокове за
изплащане, както и информация за предоставени гаранции и поемане на
задължения.
Към 31.12.2024 г. Групата ползва следните кредити за оборотни средства:
Заемодател Главница Дата на
отпускане
Срок за
погасяване
Просро-
чие
Обединена
българска
банка АД 8 801 235BGN Май.2008 г. Юни 2025 г. Няма
С ТБ ОББ АД – договори за издаване на банкови гаранции и за откриване на
акредитиви. Издадени банкови гаранции на стойност 380 хил.лв. с лихвен
процент 3М Euribor плюс надбавка. Издадени акредитиви – няма. Залог на
на вземания от банкови сметки, машини, съоръжения и производствени
сгради, недвижими имоти.
9. Информация за отпуснатите от Групата, съответно от лице по § 1д
от допълнителните разпоредби на ЗППЦК, или от техни дъщерни дружества
заеми, предоставяне на гаранции или поемане на задължения общо към
едно лице или негово дъщерно дружество, включително и на свързани лица
с посочване на имена или наименование и ЕИК на лицето, характера на
взаимоотношенията между емитента, съответно лицето по § 1д от
допълнителните разпоредби на ЗППЦК, или техните дъщерни дружества и
лицето заемополучател, размер на неизплатената главница, лихвен
процент, дата на сключване на договора, краен срок на погасяване, размер
на поето задължение, специфични условия, различни от посочените в тази
разпоредба, както и целта за която са отпуснати, в случай че са сключени
като целеви.
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
страната и в чужбина (в ценни книжа, финансови инструменти, нематериални
активи и недвижими имоти), както и инвестициите в дялови ценни книжа
извън неговата група предприятия по смисъла на Закона за счетоводството
и източниците/начините на финансиране.
Дружеството - майка има инвестиция в дъщерни дружества, като размера на
инвестицията е 1 304 хил.лв. Инвестицията в дъщерното дружество е
елиминирана за целите на консолидираният финансов отчет. Групата има
инвестиции в земи и сгради на обща балансова стойност в размер на 1 476
хил.лв.
8. Информация относно сключените от Групата, съответно лицето по §
1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК, от негово дъщерно дружество
или дружество майка, в качеството им на заемополучатели, договори за заем
с посочване на условията по тях, включително на крайните срокове за
изплащане, както и информация за предоставени гаранции и поемане на
задължения.
Към 31.12.2024 г. Групата ползва следните кредити за оборотни средства:
Заемодател Главница Дата на
отпускане
Срок за
погасяване
Просро-
чие
Обединена
българска
банка АД 8 801 235BGN Май.2008 г. Юни 2025 г. Няма
С ТБ ОББ АД – договори за издаване на банкови гаранции и за откриване на
акредитиви. Издадени банкови гаранции на стойност 380 хил.лв. с лихвен
процент 3М Euribor плюс надбавка. Издадени акредитиви – няма. Залог на
на вземания от банкови сметки, машини, съоръжения и производствени
сгради, недвижими имоти.
9. Информация за отпуснатите от Групата, съответно от лице по § 1д
от допълнителните разпоредби на ЗППЦК, или от техни дъщерни дружества
заеми, предоставяне на гаранции или поемане на задължения общо към
едно лице или негово дъщерно дружество, включително и на свързани лица
с посочване на имена или наименование и ЕИК на лицето, характера на
взаимоотношенията между емитента, съответно лицето по § 1д от
допълнителните разпоредби на ЗППЦК, или техните дъщерни дружества и
лицето заемополучател, размер на неизплатената главница, лихвен
процент, дата на сключване на договора, краен срок на погасяване, размер
на поето задължение, специфични условия, различни от посочените в тази
разпоредба, както и целта за която са отпуснати, в случай че са сключени
като целеви.
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Към края на периода Групата има предоставени търговски заеми на други
дружества, както следва:
Дружество
Сума на
заема в
хил.лв.
Годишна
лихва %
Начислена
лихва Падеж
Вземания
към
31.12.2023
Заемополучател 1 210 4% 42 31.5.2024 -
Заемополучател 2 230 4% 56 09.12.2024 -
Заемополучател 3 850 2.9% 7 20.04.2024 7
1 290 105 7
Заемополучател 1 е дружество Техноимпортекспорт АД с ЕИК 831121837.
Заемополучател 2 е дружество Фин инвест Къмпани ООД с ЕИК 130631182.
Заемополучател 3 е дружество Комоди Трейд ЕООД с ЕИК 204675926.
10. Информация за използването на средствата от извършена нова
емисия ценни книжа през отчетния период.
През отчетния период не са извършвани нови емисии на ценни книжа на
Дружеството майка.
11. Анализ на съотношението между постигнатите финансови
резултати, отразени във финансовия отчет за финансовата година, и по-рано
публикувани прогнози за тези резултати.
Поради бързо променящите се икономически условия, Съветът на
директорите на Каучук АД е възприел политика за прогнозиране на дейността
на Групата на база анализи, базирани на предходни отчетни периоди.
През отчетния период приходите от договори с клиенти са 24 644 хил.лв.
12. Анализ и оценка на политиката относно управлението на
финансовите ресурси с посочване на възможностите за обслужване на
задълженията, евентуалните заплахи и мерки, които емитентът, съответно
лицето по § 1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК, е предприел или
предстои да предприеме с оглед отстраняването им.
Целите на Групата във връзка с управление на финансовите ресурси са:
• да осигури способността на Дружествата да продължат да
съществуват като действащи предприятия и
• да осигури адекватна рентабилност за акционерите като определя
цената на продуктите и услугите си, както и инвестиционните си проекти в
съответствие с нивото на различните видове риск.
Целта на Групата е да поддържа капитал към дълг в рамките на
общоприетите норми, тъй като липсва утвърден бенч -марк за съответните
индустрии.
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Към края на периода Групата има предоставени търговски заеми на други
дружества, както следва:
Дружество
Сума на
заема в
хил.лв.
Годишна
лихва %
Начислена
лихва Падеж
Вземания
към
31.12.2023
Заемополучател 1 210 4% 42 31.5.2024 -
Заемополучател 2 230 4% 56 09.12.2024 -
Заемополучател 3 850 2.9% 7 20.04.2024 7
1 290 105 7
Заемополучател 1 е дружество Техноимпортекспорт АД с ЕИК 831121837.
Заемополучател 2 е дружество Фин инвест Къмпани ООД с ЕИК 130631182.
Заемополучател 3 е дружество Комоди Трейд ЕООД с ЕИК 204675926.
10. Информация за използването на средствата от извършена нова
емисия ценни книжа през отчетния период.
През отчетния период не са извършвани нови емисии на ценни книжа на
Дружеството майка.
11. Анализ на съотношението между постигнатите финансови
резултати, отразени във финансовия отчет за финансовата година, и по-рано
публикувани прогнози за тези резултати.
Поради бързо променящите се икономически условия, Съветът на
директорите на Каучук АД е възприел политика за прогнозиране на дейността
на Групата на база анализи, базирани на предходни отчетни периоди.
През отчетния период приходите от договори с клиенти са 24 644 хил.лв.
12. Анализ и оценка на политиката относно управлението на
финансовите ресурси с посочване на възможностите за обслужване на
задълженията, евентуалните заплахи и мерки, които емитентът, съответно
лицето по § 1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК, е предприел или
предстои да предприеме с оглед отстраняването им.
Целите на Групата във връзка с управление на финансовите ресурси са:
• да осигури способността на Дружествата да продължат да
съществуват като действащи предприятия и
• да осигури адекватна рентабилност за акционерите като определя
цената на продуктите и услугите си, както и инвестиционните си проекти в
съответствие с нивото на различните видове риск.
Целта на Групата е да поддържа капитал към дълг в рамките на
общоприетите норми, тъй като липсва утвърден бенч -марк за съответните
индустрии.
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Групата управлява структурата на капитала и прави необходимите поправки
в съответствие с промените в икономическата обстановка и рисковите
характеристики на съответните активи. За да поддържа или коригира
капиталовата структура, Групата стриктно се придържа към общоприетите
норми за съотношенията, както и към законовите изисквания.
Пасивите на Групата са в размер на 10 025 хил.лв., текущите активи на
Групата 54 255 хил.лв., от които 38 273 хил.лв. парични средства. Няма
индикации за затруднения и заплахи пред Групата във връзка с
обслуждането на задълженията и затруднуния по отношение на
обслужването на финансовите ресурси.
13. Оценка на възможностите за реализация на инвестиционните
намерения с посочване на размера на разполагаемите средства и
отразяване на възможните промени в структурата на финансиране на тази
дейност.
С оглед на нестабилните цени на ел. енергията и природния газ през 2023 и
2024 година и непредсказуемата им динамика, Ръководството на Групата
счита, че ликвидният риск е увеличен и се стреми да осигури допълнителна
ликвидност с цел посрещане на повишените разходи в следствие на този
риск.
Средства за дългосрочните ликвидни нужди се осигуряват чрез заеми в
съответния размер. През текущия период Групата е използвала отпуснатите
кредитни линии във връзка с предоставяне на банкови гаранции.
14. Информация за настъпили промени през отчетния период в
основните принципи за управление на емитента, съответно лицето по § 1д
от допълнителните разпоредби на ЗППЦК и на неговата група предприятия
по смисъла на Закона за счетоводството.
През периода не са настъпили промени в основните принципи за управление
на Групата.
15. Информация за основните характеристики на прилаганите от
Групата, съответно лицето по § 1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК,
в процеса на изготвяне на финансовите отчети система за вътрешен контрол
и система за управление на рискове.
Управлението и контрола на риска за Групата се извършва от Съвета на
директорите, чрез вътрешен контрол и анализи.
Рискът от неизпълнение на договорни взаимоотношения с контрагентите на
Групата се наблюдава, измерва и контролира ефективно.
Цели и политика на ръководството по отношение управление на риска
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Групата управлява структурата на капитала и прави необходимите поправки
в съответствие с промените в икономическата обстановка и рисковите
характеристики на съответните активи. За да поддържа или коригира
капиталовата структура, Групата стриктно се придържа към общоприетите
норми за съотношенията, както и към законовите изисквания.
Пасивите на Групата са в размер на 10 025 хил.лв., текущите активи на
Групата 54 255 хил.лв., от които 38 273 хил.лв. парични средства. Няма
индикации за затруднения и заплахи пред Групата във връзка с
обслуждането на задълженията и затруднуния по отношение на
обслужването на финансовите ресурси.
13. Оценка на възможностите за реализация на инвестиционните
намерения с посочване на размера на разполагаемите средства и
отразяване на възможните промени в структурата на финансиране на тази
дейност.
С оглед на нестабилните цени на ел. енергията и природния газ през 2023 и
2024 година и непредсказуемата им динамика, Ръководството на Групата
счита, че ликвидният риск е увеличен и се стреми да осигури допълнителна
ликвидност с цел посрещане на повишените разходи в следствие на този
риск.
Средства за дългосрочните ликвидни нужди се осигуряват чрез заеми в
съответния размер. През текущия период Групата е използвала отпуснатите
кредитни линии във връзка с предоставяне на банкови гаранции.
14. Информация за настъпили промени през отчетния период в
основните принципи за управление на емитента, съответно лицето по § 1д
от допълнителните разпоредби на ЗППЦК и на неговата група предприятия
по смисъла на Закона за счетоводството.
През периода не са настъпили промени в основните принципи за управление
на Групата.
15. Информация за основните характеристики на прилаганите от
Групата, съответно лицето по § 1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК,
в процеса на изготвяне на финансовите отчети система за вътрешен контрол
и система за управление на рискове.
Управлението и контрола на риска за Групата се извършва от Съвета на
директорите, чрез вътрешен контрол и анализи.
Рискът от неизпълнение на договорни взаимоотношения с контрагентите на
Групата се наблюдава, измерва и контролира ефективно.
Цели и политика на ръководството по отношение управление на риска
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Вследствие на използването на финансови инструменти Групата е изложена
на пазарен риск и по-конкретно на риск от промени във валутния курс, лихвен
риск, както и риск от промяната на конкретни цени, което се дължи на
оперативната и инвестиционната дейност на Групата. Управлението на риска
на Групата се осъществява от централната администрация на Групата в
сътрудничество с Борда на директорите. Приоритет на ръководството е да
осигури краткосрочните и средносрочни парични потоци, като намали
излагането си на риск. Дългосрочните финансови инвестиции се управляват,
така че да имат дълготрайна възвращаемост.
16. Информация за промените в управителните и надзорните органи
през отчетната финансова година.
През 2024 г. не е настъпила промяна в членовете на Съвета на директорите
на Дружеството - майка.
17. Информация за размера на възнагражденията, наградите и/или
ползите на всеки от членовете на управителните и на контролните органи за
отчетната финансова година изплатени от емитента, съответно лицето по §
1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК, и негови дъщерни дружества,
независимо от това, дали са били включени в разходите на емитента,
съответно лицето по § 1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК, или
произтичат от разпределение на печалбата, включително:
а) получени суми и непарични възнаграждения
б) условни или разсрочени възнаграждения, възникнали през годината, дори
и ако възнаграждението се дължи към по-късен момент
в) сума, дължима от емитента, съответно лицето по § 1д от допълнителните
разпоредби на ЗППЦК, или негови дъщерни дружества за изплащане на
пенсии, обезщетения при пенсиониране или други подобни обезщетения.
През 2024 г. членовете на Съвета на директорите са получили суми както
следва:
Име Длъжност Възнагражден
ия в хил.лв
Осигуровки
В хил.лв.
Николай Генчев Изпълнителен директор
и член на съвета на
директорите
802 9
«МУРА» ЕООД Председател на съвета
на директорите чрез
Николай Тенджов
32.5 -
«ХИМКОРП»
ЕООД
Член на съвета на
директорите чрез Петър
Мартинов
32.5 -
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Вследствие на използването на финансови инструменти Групата е изложена
на пазарен риск и по-конкретно на риск от промени във валутния курс, лихвен
риск, както и риск от промяната на конкретни цени, което се дължи на
оперативната и инвестиционната дейност на Групата. Управлението на риска
на Групата се осъществява от централната администрация на Групата в
сътрудничество с Борда на директорите. Приоритет на ръководството е да
осигури краткосрочните и средносрочни парични потоци, като намали
излагането си на риск. Дългосрочните финансови инвестиции се управляват,
така че да имат дълготрайна възвращаемост.
16. Информация за промените в управителните и надзорните органи
през отчетната финансова година.
През 2024 г. не е настъпила промяна в членовете на Съвета на директорите
на Дружеството - майка.
17. Информация за размера на възнагражденията, наградите и/или
ползите на всеки от членовете на управителните и на контролните органи за
отчетната финансова година изплатени от емитента, съответно лицето по §
1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК, и негови дъщерни дружества,
независимо от това, дали са били включени в разходите на емитента,
съответно лицето по § 1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК, или
произтичат от разпределение на печалбата, включително:
а) получени суми и непарични възнаграждения
б) условни или разсрочени възнаграждения, възникнали през годината, дори
и ако възнаграждението се дължи към по-късен момент
в) сума, дължима от емитента, съответно лицето по § 1д от допълнителните
разпоредби на ЗППЦК, или негови дъщерни дружества за изплащане на
пенсии, обезщетения при пенсиониране или други подобни обезщетения.
През 2024 г. членовете на Съвета на директорите са получили суми както
следва:
Име Длъжност Възнагражден
ия в хил.лв
Осигуровки
В хил.лв.
Николай Генчев Изпълнителен директор
и член на съвета на
директорите
802 9
«МУРА» ЕООД Председател на съвета
на директорите чрез
Николай Тенджов
32.5 -
«ХИМКОРП»
ЕООД
Член на съвета на
директорите чрез Петър
Мартинов
32.5 -
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
18. За публичните дружества - информация за притежавани от
членовете на управителните и на контролните органи, прокуристите и
висшия ръководен състав акции на емитента, включително акциите,
притежавани от всеки от тях поотделно и като процент от акциите от всеки
клас, както и предоставени им от емитента опции върху негови ценни книжа
- вид и размер на ценните книжа, върху които са учредени опциите, цена на
упражняване на опциите, покупна цена, ако има такава, и срок на опциите.
През 2024 г. членовете на Съвета на директорите са притежавали следния
брой акции:
„МУРА” ООД – 390782 бр. (41.48%)
Членовете на Съвета на директорите не са придобивали или прехвърляли
акции на дружеството майка през 2024 г.
19. Информация за известните на Групата договорености (включително
и след приключване на финансовата година), в резултат на които в бъдещ
период могат да настъпят промени в притежавания относителен дял акции
или облигации от настоящи акционери или облигационери.
Не е известна на Групата информация за договорености, в резултат на които
в бъдещ период могат да настъпят промени в притежавания относителен дял
акции от настоящи акционери.
20. Информация за висящи съдебни, административни или арбитражни
производства, касаещи задължения или вземания на Групата, съответно
лицето по § 1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК, в размер най -
малко 10 на сто от собствения му капитал; ако общата стойност на
задълженията или вземанията на емитента, съответно лицето по § 1д от
допълнителните разпоредби на ЗППЦК, по всички образувани производства
надхвърля 10 на сто от собствения му капитал, се представя информация за
всяко производство поотделно.
Към 31.12.2024 г. Групата няма висящи съдебни, административни или
арбитражни производства, касаещи задължения в размер най -малко 10% от
собствения капитал.
21. За публичните дружества – имена на директора за връзки с
инвеститора, включително телефон, електронна поща и адрес за
кореспонденция.
Директор за връзки с инвеститорите на „Каучук” АД е:
Ангелина Райчева
Адрес: гр.Пазарджик, ул. ”Синитевско шосе” 12
Тел.: 034 445128; 034 445109
Факс: 034 445088
Е-mail: kauchuk@kauchuk.com
Website: www.kauchuk.com
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
18. За публичните дружества - информация за притежавани от
членовете на управителните и на контролните органи, прокуристите и
висшия ръководен състав акции на емитента, включително акциите,
притежавани от всеки от тях поотделно и като процент от акциите от всеки
клас, както и предоставени им от емитента опции върху негови ценни книжа
- вид и размер на ценните книжа, върху които са учредени опциите, цена на
упражняване на опциите, покупна цена, ако има такава, и срок на опциите.
През 2024 г. членовете на Съвета на директорите са притежавали следния
брой акции:
„МУРА” ООД – 390782 бр. (41.48%)
Членовете на Съвета на директорите не са придобивали или прехвърляли
акции на дружеството майка през 2024 г.
19. Информация за известните на Групата договорености (включително
и след приключване на финансовата година), в резултат на които в бъдещ
период могат да настъпят промени в притежавания относителен дял акции
или облигации от настоящи акционери или облигационери.
Не е известна на Групата информация за договорености, в резултат на които
в бъдещ период могат да настъпят промени в притежавания относителен дял
акции от настоящи акционери.
20. Информация за висящи съдебни, административни или арбитражни
производства, касаещи задължения или вземания на Групата, съответно
лицето по § 1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК, в размер най -
малко 10 на сто от собствения му капитал; ако общата стойност на
задълженията или вземанията на емитента, съответно лицето по § 1д от
допълнителните разпоредби на ЗППЦК, по всички образувани производства
надхвърля 10 на сто от собствения му капитал, се представя информация за
всяко производство поотделно.
Към 31.12.2024 г. Групата няма висящи съдебни, административни или
арбитражни производства, касаещи задължения в размер най -малко 10% от
собствения капитал.
21. За публичните дружества – имена на директора за връзки с
инвеститора, включително телефон, електронна поща и адрес за
кореспонденция.
Директор за връзки с инвеститорите на „Каучук” АД е:
Ангелина Райчева
Адрес: гр.Пазарджик, ул. ”Синитевско шосе” 12
Тел.: 034 445128; 034 445109
Факс: 034 445088
Е-mail: kauchuk@kauchuk.com
Website: www.kauchuk.com
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Информация по Приложение 3 към Наредба № 2 от 09.11.2021г.
1. Информация относно ценните книжа, които не са допуснати до
търговия на регулиран пазар в Република България или друга държава
членка:
Капиталът на дружеството - майка е в размер на 942 091 (деветстотин
четиридесет и две хиляди и деветдесет и един лева), разпределен на 942
091 (деветстотин четиридесет и две хиляди, и деветдесет и една)
безналични поименни акции с право на глас с номинална стойност 1 (един)
лев всяка. Всички акции на дружеството майка са обикновени с право на един
глас в Общото събрание и се търгуват на БФБ.
В консолидираният финансов отчет е капитализирано едно дъщерно
дружество, което не е търгувано на регулиран пазар. Размерът на
инвестицията е 1 304 хил.лв.
2. Информация относно прякото и непрякото притежаване на 5 на сто
или повече от правата на глас в общото събрание на дружеството – майка,
включително данни за акционерите, размера на дяловото им участие и
начина, по който се притежават акциите:
“КАУЧУК” АД е публично акционерно дружество със следната структура:
1. “МУРА” ООД – гр.Сапарева баня - 41,48%
2. Сървис ЕООД - гр.София - 13,51%
3. УПФ ЦКБ Сила – гр.София - 6,99%
Други физически и юридически лица - 38,02%
Косвено притежание
1. Пенсионно осигурителна компания Съгласие чрез управляваните
пенсионнни фондове ДПФ Съгласие, ППФ Съгласие, УПФ Съгласие –
14.73%
2. ПОАД ЦКБ Сила чрез управляваните пенсионни фондове ДПФ ЦКБ
Сила, ППФ ЦКБ Сила, УПФ ЦКБ Сила – 16,26%
3. УД ЦКБ Асетс Мениджмънт ЕАД, чрез управлявани договорни
фондове ДФ ЦКБ Лидер, ДФ ЦКБ Актив – 5,04%
3. Данни за акционерите със специални контролни права и описание на
тези права:
В дружеството – майка няма акционери със специални контролни права.
4. Споразумения между акционерите, които са известни на дружеството
и които могат да доведат до ограничения в прехвърлянето на акции или
правото на глас:
Не са известни на Групата споразумения между акционери, можещи да
доведат до ограничения в прехвърлянето на акции или правото на глас.
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Информация по Приложение 3 към Наредба № 2 от 09.11.2021г.
1. Информация относно ценните книжа, които не са допуснати до
търговия на регулиран пазар в Република България или друга държава
членка:
Капиталът на дружеството - майка е в размер на 942 091 (деветстотин
четиридесет и две хиляди и деветдесет и един лева), разпределен на 942
091 (деветстотин четиридесет и две хиляди, и деветдесет и една)
безналични поименни акции с право на глас с номинална стойност 1 (един)
лев всяка. Всички акции на дружеството майка са обикновени с право на един
глас в Общото събрание и се търгуват на БФБ.
В консолидираният финансов отчет е капитализирано едно дъщерно
дружество, което не е търгувано на регулиран пазар. Размерът на
инвестицията е 1 304 хил.лв.
2. Информация относно прякото и непрякото притежаване на 5 на сто
или повече от правата на глас в общото събрание на дружеството – майка,
включително данни за акционерите, размера на дяловото им участие и
начина, по който се притежават акциите:
“КАУЧУК” АД е публично акционерно дружество със следната структура:
1. “МУРА” ООД – гр.Сапарева баня - 41,48%
2. Сървис ЕООД - гр.София - 13,51%
3. УПФ ЦКБ Сила – гр.София - 6,99%
Други физически и юридически лица - 38,02%
Косвено притежание
1. Пенсионно осигурителна компания Съгласие чрез управляваните
пенсионнни фондове ДПФ Съгласие, ППФ Съгласие, УПФ Съгласие –
14.73%
2. ПОАД ЦКБ Сила чрез управляваните пенсионни фондове ДПФ ЦКБ
Сила, ППФ ЦКБ Сила, УПФ ЦКБ Сила – 16,26%
3. УД ЦКБ Асетс Мениджмънт ЕАД, чрез управлявани договорни
фондове ДФ ЦКБ Лидер, ДФ ЦКБ Актив – 5,04%
3. Данни за акционерите със специални контролни права и описание на
тези права:
В дружеството – майка няма акционери със специални контролни права.
4. Споразумения между акционерите, които са известни на дружеството
и които могат да доведат до ограничения в прехвърлянето на акции или
правото на глас:
Не са известни на Групата споразумения между акционери, можещи да
доведат до ограничения в прехвърлянето на акции или правото на глас.
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
5. Съществени договори на Групата, които пораждат действие, изменят
се или се прекратяват поради промяна в контрола на дружеството при
осъществяване на задължително търгово предлагане, и последиците от тях,
освен в случаите когато разкриването на тази информация може да причини
сериозни вреди на дружеството; изключението по предходното изречение не
се прилага в случаите, когато дружеството е длъжно да разкрие
информацията по силата на закона:
Няма съществени договори с условия, които се прекратяват при промяна в
контрола на Групата.
Консолидирана Декларация за корпоративно управление
съгласно чл.100Н, ал.8 във връзка с чл.100Н , ал.7, т.1 от ЗППЦК
на Групата „Каучук“ АД, гр.София
Консолидираната декларация за корпоративно управление на „Каучук“ АД
включва основна информация относно правилата за корпоративно
управление на групата, системите за вътрешен контрол и управление на
риска, информация за събранието на акционерите и неговите правомощия,
правата на акционерите, управителните органи.
Разкриването на информация от „Каучук“ АД относно корпоративното
управление е източник за инвеститорите на групата, който да улеснява
инвестиционните им решения и да допринася за доверието им в дружеството
майка.
Съветът на директорите на „Каучук“ АД има дългосрочна стратегия по
повишаване прозрачността на работа на Групата, във връзка с което се
следи непрестанно за подобряване ефективността на разпространение на
регулираната и друга информация за групата.
В изпълнение на изискванията на ЗППЦК Съветът на директорите на „Каучук“
АД декларира, че спазва по целесъобразност и в цялост одобреният
Национален кодекс за корпоративно управление, приет от Националната
комисия за корпоративно управление и одобрен като Кодекс за корпоративно
управление по чл.100Н, ал.7, т.1 от Закона за публично предлагане на ценни
книжа (ЗППЦК) с Решение от 30.06.2016 г. от Заместник -председателят на
Комисията за финансов надзор, ръководещ управлвние „Надзор на
инвестиционната дейност“.
Съветът на директорите на „Каучук“ АД управлява независимо и отговорно
групата в съответствие с установените визия и стратегии на групата и
интересите на акционерите. Председателят на съвета на директорите на
„Каучук“ АД не е независим член. Структурата на съвета на директорите е в
съответствие с изискванията на чл.116а, ал.2 от ЗППЦК. Установена е
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
5. Съществени договори на Групата, които пораждат действие, изменят
се или се прекратяват поради промяна в контрола на дружеството при
осъществяване на задължително търгово предлагане, и последиците от тях,
освен в случаите когато разкриването на тази информация може да причини
сериозни вреди на дружеството; изключението по предходното изречение не
се прилага в случаите, когато дружеството е длъжно да разкрие
информацията по силата на закона:
Няма съществени договори с условия, които се прекратяват при промяна в
контрола на Групата.
Консолидирана Декларация за корпоративно управление
съгласно чл.100Н, ал.8 във връзка с чл.100Н , ал.7, т.1 от ЗППЦК
на Групата „Каучук“ АД, гр.София
Консолидираната декларация за корпоративно управление на „Каучук“ АД
включва основна информация относно правилата за корпоративно
управление на групата, системите за вътрешен контрол и управление на
риска, информация за събранието на акционерите и неговите правомощия,
правата на акционерите, управителните органи.
Разкриването на информация от „Каучук“ АД относно корпоративното
управление е източник за инвеститорите на групата, който да улеснява
инвестиционните им решения и да допринася за доверието им в дружеството
майка.
Съветът на директорите на „Каучук“ АД има дългосрочна стратегия по
повишаване прозрачността на работа на Групата, във връзка с което се
следи непрестанно за подобряване ефективността на разпространение на
регулираната и друга информация за групата.
В изпълнение на изискванията на ЗППЦК Съветът на директорите на „Каучук“
АД декларира, че спазва по целесъобразност и в цялост одобреният
Национален кодекс за корпоративно управление, приет от Националната
комисия за корпоративно управление и одобрен като Кодекс за корпоративно
управление по чл.100Н, ал.7, т.1 от Закона за публично предлагане на ценни
книжа (ЗППЦК) с Решение от 30.06.2016 г. от Заместник -председателят на
Комисията за финансов надзор, ръководещ управлвние „Надзор на
инвестиционната дейност“.
Съветът на директорите на „Каучук“ АД управлява независимо и отговорно
групата в съответствие с установените визия и стратегии на групата и
интересите на акционерите. Председателят на съвета на директорите на
„Каучук“ АД не е независим член. Структурата на съвета на директорите е в
съответствие с изискванията на чл.116а, ал.2 от ЗППЦК. Установена е
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
практика за запознаване на новите членове на Съвета на директорите с
всички основни правни и финансови въпроси, свързани с дейността на
групата. В устройствените актове на групата не е регламентиран броят на
дружествата, в които членовете на Съвета на директорите могат да заемат
ръководни позиции. Броят на последователните мандати на членовете на
Съвета на директорите осигурява ефективната работа на дружеството
майка, както и спазване на законовите изисквания – не е ограничен броят на
последователните мандати на членовете на Съвета на директорите.
Правомощията на съвета на директорите във връзка с емитиране или
обратно изкупуване на акции на дружеството майка са посочени в Устава на
дружеството майка.
В договорите за възлагане на управлението, които се сключват с членовете
на Съвета на директорите на „Каучук“ АД се определят техните задължения
и задачи, критериите за размера на възнаграждението им и задълженията
им за лоялност към дружеството майка. Независимите директори, членове
на Съвета на директорите получават само основно възнаграждение без
допълнителни стимули. Възнагражденията на независимите директори не
отразява участието им в заседания, изпълнението на техните задачи да
контролират действията на изпълнителното ръководство и ефективното им
участие в работата на дружеството майка. Допълнителните стимули на
изпълнителните членове на Съвета на директорите са конкретно
определяеми. „Каучук“ АД осигурява достъп на своите акционери до
информация, свързана със сделки между дружеството майка и членовете на
Съвета на директорите и свързани с него лица.
Групата „Каучук“ АД има утвърдени процедури за разкриване на информация
и връзки с инвеститорите. Структурата и разпределението на задачите на
членовете на Съвета на директорите гарантира ефективната дейност на
дружеството майка. Съветът на директорите дава насоки, одобрява и
контролира бизнес плана на дружеството майка, сделките на дружеството
майка, които са от съществен характер, както и други дейности, установени
в устройствените актове на дружеството майка. Броят и качествата на
независимите директори в Съвета на директорите кореспондира с
интересите на всички акционери на дружеството майка. В устройствените
актове на дружеството майка са регламентирани процедури за избягване и
разкриване на конфликти на интереси.
Осъществяването на ефективен вътрешен контрол е един от основните
приоритети в дейността на Съвета на директорите на „Каучук“ АД –
изградена е система за вътрешен контрол с цел да идентифицира рисковете,
които съпътстват дейността му и да подпомага ефективното им управление.
Управлението на финансовите ресурси се реализира в строго съответствие
с взетите решения и действащата към момента нормативна уредба.
Системите за вътрешен контрол подпомагат ефективното функциониране на
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
практика за запознаване на новите членове на Съвета на директорите с
всички основни правни и финансови въпроси, свързани с дейността на
групата. В устройствените актове на групата не е регламентиран броят на
дружествата, в които членовете на Съвета на директорите могат да заемат
ръководни позиции. Броят на последователните мандати на членовете на
Съвета на директорите осигурява ефективната работа на дружеството
майка, както и спазване на законовите изисквания – не е ограничен броят на
последователните мандати на членовете на Съвета на директорите.
Правомощията на съвета на директорите във връзка с емитиране или
обратно изкупуване на акции на дружеството майка са посочени в Устава на
дружеството майка.
В договорите за възлагане на управлението, които се сключват с членовете
на Съвета на директорите на „Каучук“ АД се определят техните задължения
и задачи, критериите за размера на възнаграждението им и задълженията
им за лоялност към дружеството майка. Независимите директори, членове
на Съвета на директорите получават само основно възнаграждение без
допълнителни стимули. Възнагражденията на независимите директори не
отразява участието им в заседания, изпълнението на техните задачи да
контролират действията на изпълнителното ръководство и ефективното им
участие в работата на дружеството майка. Допълнителните стимули на
изпълнителните членове на Съвета на директорите са конкретно
определяеми. „Каучук“ АД осигурява достъп на своите акционери до
информация, свързана със сделки между дружеството майка и членовете на
Съвета на директорите и свързани с него лица.
Групата „Каучук“ АД има утвърдени процедури за разкриване на информация
и връзки с инвеститорите. Структурата и разпределението на задачите на
членовете на Съвета на директорите гарантира ефективната дейност на
дружеството майка. Съветът на директорите дава насоки, одобрява и
контролира бизнес плана на дружеството майка, сделките на дружеството
майка, които са от съществен характер, както и други дейности, установени
в устройствените актове на дружеството майка. Броят и качествата на
независимите директори в Съвета на директорите кореспондира с
интересите на всички акционери на дружеството майка. В устройствените
актове на дружеството майка са регламентирани процедури за избягване и
разкриване на конфликти на интереси.
Осъществяването на ефективен вътрешен контрол е един от основните
приоритети в дейността на Съвета на директорите на „Каучук“ АД –
изградена е система за вътрешен контрол с цел да идентифицира рисковете,
които съпътстват дейността му и да подпомага ефективното им управление.
Управлението на финансовите ресурси се реализира в строго съответствие
с взетите решения и действащата към момента нормативна уредба.
Системите за вътрешен контрол подпомагат ефективното функциониране на
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
системите за отчетност и разкриване на информация от дружеството майка,
а одитен комитет подпомага дейността на корпоративното ръководство.
Групата прилага последователно адекватна счетоводна политика и
непосредствено контролира процесите по финансово отчитане,
придържайки се към действащите Международни счетоводни стандарти.
Ръководството на „Каучук“ АД е отговорно за организиране на коректното
водене на счетоводството, за целесъобразното управление на активите и
предприемането на необходими мерки за избягване на евентуални
злоупотреби и нередности. При предложения за избор на външен одитор за
Групата се прилага принципа на ротация. За 2024 г. избраният външен
одитор е Одиторско дружество 023 – Бул Одит ООД , ЕИК:121448965, с
представляващ - проф. Стоян Димитров Стоянов, Рег. Одитор No.043.
Ръководството на Групата осъществява ефективно управление на рисковете
чрез прилагане на система за тяхното прогнозиране и контролиране.
Ефективността на системата за управление на риска се определя от
административно-управленската структура на дружеството майка. Съвета на
директорите носи отговорност за системите за вътрешен контрол и
управление на риска за Групата и следи за тяхното ефективно
функциониране. Тези системи са създадени с цел да управляват, но не биха
могли да елиминират напълно риска от непостигане на заложените бизнес
цели. Те могат да предоставят само разумна, но не и пълна сигурност за
липсата на съществени неточности или грешки. Съвета на директорите е
изградил непрекъснат процес за идентифициране, оценка и управление на
значителните рискове за Групата.
Анализ на риска
Съветът на директорите определя основните рискове на Групата регулярно
и следи през цялата година мерките за адресиране на тези рискове,
включително чрез дейностите за мониторинг. Анализът на риска обхваща
бизнес и оперативни рискове, здраве и безопасност на служителите,
финансови, пазарни и оперативни рискове, рискове за репутацията, с които
Групата може да се сблъска, както и специфични области, определени в
бизнес плана и бюджетния процес.
Всички значими планове, свързани с придобиване на активи или
реализиране на приходи от дейността, включват разглеждането на
съответните рискове и подходящ план за действие.
Вътрешен контрол
Всяка година Групата преглежда и потвърждава степента на съответствие на
политиките с Националния кодекс за корпоративно управление.
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
системите за отчетност и разкриване на информация от дружеството майка,
а одитен комитет подпомага дейността на корпоративното ръководство.
Групата прилага последователно адекватна счетоводна политика и
непосредствено контролира процесите по финансово отчитане,
придържайки се към действащите Международни счетоводни стандарти.
Ръководството на „Каучук“ АД е отговорно за организиране на коректното
водене на счетоводството, за целесъобразното управление на активите и
предприемането на необходими мерки за избягване на евентуални
злоупотреби и нередности. При предложения за избор на външен одитор за
Групата се прилага принципа на ротация. За 2024 г. избраният външен
одитор е Одиторско дружество 023 – Бул Одит ООД , ЕИК:121448965, с
представляващ - проф. Стоян Димитров Стоянов, Рег. Одитор No.043.
Ръководството на Групата осъществява ефективно управление на рисковете
чрез прилагане на система за тяхното прогнозиране и контролиране.
Ефективността на системата за управление на риска се определя от
административно-управленската структура на дружеството майка. Съвета на
директорите носи отговорност за системите за вътрешен контрол и
управление на риска за Групата и следи за тяхното ефективно
функциониране. Тези системи са създадени с цел да управляват, но не биха
могли да елиминират напълно риска от непостигане на заложените бизнес
цели. Те могат да предоставят само разумна, но не и пълна сигурност за
липсата на съществени неточности или грешки. Съвета на директорите е
изградил непрекъснат процес за идентифициране, оценка и управление на
значителните рискове за Групата.
Анализ на риска
Съветът на директорите определя основните рискове на Групата регулярно
и следи през цялата година мерките за адресиране на тези рискове,
включително чрез дейностите за мониторинг. Анализът на риска обхваща
бизнес и оперативни рискове, здраве и безопасност на служителите,
финансови, пазарни и оперативни рискове, рискове за репутацията, с които
Групата може да се сблъска, както и специфични области, определени в
бизнес плана и бюджетния процес.
Всички значими планове, свързани с придобиване на активи или
реализиране на приходи от дейността, включват разглеждането на
съответните рискове и подходящ план за действие.
Вътрешен контрол
Всяка година Групата преглежда и потвърждава степента на съответствие на
политиките с Националния кодекс за корпоративно управление.
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Въпросите, отнесени до Съвета на директорите изискват всички значителни
планове и програми, да са получили изрично одобрение от Съвета на
директорите.
Предвидени са предели на правомощията, за да се гарантира, че са
получени подходящите одобрения, ако Съвета на директорите не е длъжен
да се увери в разпределението на задачите.
Финансовите политики, контроли и процедури на Групата са въведени и се
преразглеждат и актуализират редовно.
Етичният кодекс, определящ необходимите нива на етика и поведение, се
комуникира със служителите и при промени в него се правят обучения за тях.
Ръководството носи отговорността за осигуряване подходящо поддържане
на счетоводните данни и на процесите, които гарантират, че финансовата
информация е уместна, надеждна, в съответствие с приложимото
законодателство и се изготвят и публикуват от Групата своевременно.
Ръководството на Групата преглежда и одобрява финансовите отчети, за да
се гарантира, че финансовото състояние и резултатите на Групата са
правилно отразени.
Финансовата информация, публикувана от Групата, е обект на одобрение от
Съвета на директорите.
Одитен комитет и независим одит
Групата има назначен Одитният комитет към Дружеството - майка, който
прави преглед на основните заключения от външните одитни проверки.
Външният регистриран одитор прави преглед и докладва за съществени
въпроси, включени в одиторския доклад.
Конслодирана Декларация на директорите по отношение на
консолидирания годишен доклад за дейността и консолидираните
финансови отчети
Съгласно изискванията на Националния кодекс за корпоративно управление,
директорите потвърждават тяхната отговорност за изготвянето на годишен
доклад за дейността и финансов отчет и считат, че годишния доклад за
дейността, взет като цяло, е прозрачен, балансиран и разбираем и осигурява
необходимата информация на акционерите, с цел оценяване позицията и
дейността на Групата, бизнес модела и стратегията.
Към 31.12.2024 г. акционерите на Групата, притежаващи над 5% от капитала
му са следните:
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Въпросите, отнесени до Съвета на директорите изискват всички значителни
планове и програми, да са получили изрично одобрение от Съвета на
директорите.
Предвидени са предели на правомощията, за да се гарантира, че са
получени подходящите одобрения, ако Съвета на директорите не е длъжен
да се увери в разпределението на задачите.
Финансовите политики, контроли и процедури на Групата са въведени и се
преразглеждат и актуализират редовно.
Етичният кодекс, определящ необходимите нива на етика и поведение, се
комуникира със служителите и при промени в него се правят обучения за тях.
Ръководството носи отговорността за осигуряване подходящо поддържане
на счетоводните данни и на процесите, които гарантират, че финансовата
информация е уместна, надеждна, в съответствие с приложимото
законодателство и се изготвят и публикуват от Групата своевременно.
Ръководството на Групата преглежда и одобрява финансовите отчети, за да
се гарантира, че финансовото състояние и резултатите на Групата са
правилно отразени.
Финансовата информация, публикувана от Групата, е обект на одобрение от
Съвета на директорите.
Одитен комитет и независим одит
Групата има назначен Одитният комитет към Дружеството - майка, който
прави преглед на основните заключения от външните одитни проверки.
Външният регистриран одитор прави преглед и докладва за съществени
въпроси, включени в одиторския доклад.
Конслодирана Декларация на директорите по отношение на
консолидирания годишен доклад за дейността и консолидираните
финансови отчети
Съгласно изискванията на Националния кодекс за корпоративно управление,
директорите потвърждават тяхната отговорност за изготвянето на годишен
доклад за дейността и финансов отчет и считат, че годишния доклад за
дейността, взет като цяло, е прозрачен, балансиран и разбираем и осигурява
необходимата информация на акционерите, с цел оценяване позицията и
дейността на Групата, бизнес модела и стратегията.
Към 31.12.2024 г. акционерите на Групата, притежаващи над 5% от капитала
му са следните:
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
2024 2024 2023 2023
Брой
акции
% Брой
акции
%
Мура ЕООД 390 782 41.48% 390 782 41.48%
ПОК Съгласие АД, чрез
управляваните фондове
138 758 14.73% 138 135 14.66%
- ДПФ Съгласие 46933 4.98% 46933 4.98%
- ППФ Съгласие 44932 4.77% 44309 4.70%
- УПФ Съгласие 46893 4.98% 46893 4.98%
ПОАД ЦКБ Сила АД чрез
управляваните фондове 153 211 16.26% 153 211 16.26%
- ДПФ ЦКБ Сила 40286 4.28% 40286 4.28%
- ППФ ЦКБ Сила 47044 4.99% 47044 4.99%
- УПФ ЦКБ Сила 65881 6.99% 65881 6.99%
ЦКБ Асетс Мениджмънт ЕАД 47 474 5.04% 47 474 5.04%
- ДФ ЦКБ Лидер 20157 2.14% 20157 2.14%
- ДФ ЦКБ Актив 27317 2.90% 27317 2.90%
Сървис ЕООД 127 284 13.51% 127 284 13.51%
Други юридически лица 59 503 6.32% 59 906 6.36%
Други физически лица 25079 2.66% 25299 2.69%
Групата няма акционери със специални контролни права. Не са налице
ограничения върху прехвърлянето на акции на Групата и ограничения върху
правата на глас.
Групата „Каучук„ АД няма участия в други дружества, чиито акции са
официално регистрирани на фондова борса.
Съветът на директорите няма пълномощия да внася изменения за
учредителния договор, да емитира акции. Правомощията на съвета на
директорите се определят с решение на Общото събрание на акционерите.
Във връзка със защита правата на акционерите на „Каучук“ АД, всички,
включително миноритарни, акционери се третират равнопоставено. За
провеждани редовни и извънредни Общи събрания на акционерите на
Групата корпоративните ръководства са разработили правила за
организирането и провеждането им. Те са разработени с цел
равнопоставеност за изразяване на мненията на всички акционери по
точките от дневния ред на Общите събрания. Всички акционери се
насърчават за вземане на участие в организираните Общи събрания като
ръководството се стреми да организира процедурите и реда на Общите
събрания по начин, който да ги улеснява максимално и да не оскъпява
ненужно гласуването. В материалите, които Групата изготвя за
провежданите Общи събрания всички предложения биват представяни в
отделни точки в дневния ред. Материалите за Общите събрания се
публикуват в e-register към КФН и investor.bg. „Каучук“ АД не поддържа
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
2024 2024 2023 2023
Брой
акции
% Брой
акции
%
Мура ЕООД 390 782 41.48% 390 782 41.48%
ПОК Съгласие АД, чрез
управляваните фондове
138 758 14.73% 138 135 14.66%
- ДПФ Съгласие 46933 4.98% 46933 4.98%
- ППФ Съгласие 44932 4.77% 44309 4.70%
- УПФ Съгласие 46893 4.98% 46893 4.98%
ПОАД ЦКБ Сила АД чрез
управляваните фондове 153 211 16.26% 153 211 16.26%
- ДПФ ЦКБ Сила 40286 4.28% 40286 4.28%
- ППФ ЦКБ Сила 47044 4.99% 47044 4.99%
- УПФ ЦКБ Сила 65881 6.99% 65881 6.99%
ЦКБ Асетс Мениджмънт ЕАД 47 474 5.04% 47 474 5.04%
- ДФ ЦКБ Лидер 20157 2.14% 20157 2.14%
- ДФ ЦКБ Актив 27317 2.90% 27317 2.90%
Сървис ЕООД 127 284 13.51% 127 284 13.51%
Други юридически лица 59 503 6.32% 59 906 6.36%
Други физически лица 25079 2.66% 25299 2.69%
Групата няма акционери със специални контролни права. Не са налице
ограничения върху прехвърлянето на акции на Групата и ограничения върху
правата на глас.
Групата „Каучук„ АД няма участия в други дружества, чиито акции са
официално регистрирани на фондова борса.
Съветът на директорите няма пълномощия да внася изменения за
учредителния договор, да емитира акции. Правомощията на съвета на
директорите се определят с решение на Общото събрание на акционерите.
Във връзка със защита правата на акционерите на „Каучук“ АД, всички,
включително миноритарни, акционери се третират равнопоставено. За
провеждани редовни и извънредни Общи събрания на акционерите на
Групата корпоративните ръководства са разработили правила за
организирането и провеждането им. Те са разработени с цел
равнопоставеност за изразяване на мненията на всички акционери по
точките от дневния ред на Общите събрания. Всички акционери се
насърчават за вземане на участие в организираните Общи събрания като
ръководството се стреми да организира процедурите и реда на Общите
събрания по начин, който да ги улеснява максимално и да не оскъпява
ненужно гласуването. В материалите, които Групата изготвя за
провежданите Общи събрания всички предложения биват представяни в
отделни точки в дневния ред. Материалите за Общите събрания се
публикуват в e-register към КФН и investor.bg. „Каучук“ АД не поддържа
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
специална секция относно правата на акционерите и участието им в Общите
събрания на акционерите на своята интернет страница. При провежданите
Общи събрания се осигурява механизъм за съдействие на акционерите за
включване на допълнителни въпроси от тяхна страна и предложения по вече
включени въпроси в дневния ред. Групата „Каучук“ АД уведомява за
резултатите от провежданите Общи събрания своевременно и в срок своите
акционери чрез интернет посредством e-register към КФН и investor.bg. При
провежданите Общи събрания на акционерите на Групата присъстват всички
членове на Съвета на директорите.
Разкриването на информация е от съществена важност за гарантиране на
равнопоставеността на ползвателите й – акционерите на дружеството -
майка, заинтересовани лица и инвестиционната общност. Ръководството на
„Каучук“ АД е приело вътрешни правила за своевременното оповестяване на
всяка съществена информация относно Групата – неговото управление,
оперативна дейност и акционерна структура. Системата за разкриване на
информация от Групата осигурява навременна, вярна и разбираема
информация за нейните адресати, а това е предпоставка за вземането на
обективни решения и оценки. Утвърдени са и се следи за спазването на
вътрешните правила за изготвяне на междинните и годишни отчети на
Групата и за реда на разкриване на информация. „Каучук“ АД поддържа
своята интернет страница – www.kauchuk.com и отчасти разкрива там
информацията по Глава 4, т.34 от НККУ. Групата периодично информира
заинтересованите лица и за информация от нефинансов характер.
Групата „Каучук“ АД е идентифицирала и осигурява ефективно
взаимодействие със всички заинтересовани лица с отношение към
дейността му, разработени са конкретни правила за отчитане на техните
интереси.
Съветът на директорите на „Каучук“ АД не прилага политика на многообразие
по отношение на административните, управителните и надзорните органи на
дружеството майка във връзка с аспекти като възраст, пол или образование
и професионален опит, поради това, че Групата попада в разпоредбите на
чл.100н, ал.12 от ЗППЦК.
Групата не притежава акции, предоставящи специални права на контрол на
акционерите, т.е. привилегировани акции, даващи право на акционера да
осъществява контрол върху Групата по някакъв начин.
В Групата няма ограничения върху правата на глас, които предоставят
акциите. Всяка акция на Групата предоставя правото на един глас в Общото
събрание на акционерите.
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
специална секция относно правата на акционерите и участието им в Общите
събрания на акционерите на своята интернет страница. При провежданите
Общи събрания се осигурява механизъм за съдействие на акционерите за
включване на допълнителни въпроси от тяхна страна и предложения по вече
включени въпроси в дневния ред. Групата „Каучук“ АД уведомява за
резултатите от провежданите Общи събрания своевременно и в срок своите
акционери чрез интернет посредством e-register към КФН и investor.bg. При
провежданите Общи събрания на акционерите на Групата присъстват всички
членове на Съвета на директорите.
Разкриването на информация е от съществена важност за гарантиране на
равнопоставеността на ползвателите й – акционерите на дружеството -
майка, заинтересовани лица и инвестиционната общност. Ръководството на
„Каучук“ АД е приело вътрешни правила за своевременното оповестяване на
всяка съществена информация относно Групата – неговото управление,
оперативна дейност и акционерна структура. Системата за разкриване на
информация от Групата осигурява навременна, вярна и разбираема
информация за нейните адресати, а това е предпоставка за вземането на
обективни решения и оценки. Утвърдени са и се следи за спазването на
вътрешните правила за изготвяне на междинните и годишни отчети на
Групата и за реда на разкриване на информация. „Каучук“ АД поддържа
своята интернет страница – www.kauchuk.com и отчасти разкрива там
информацията по Глава 4, т.34 от НККУ. Групата периодично информира
заинтересованите лица и за информация от нефинансов характер.
Групата „Каучук“ АД е идентифицирала и осигурява ефективно
взаимодействие със всички заинтересовани лица с отношение към
дейността му, разработени са конкретни правила за отчитане на техните
интереси.
Съветът на директорите на „Каучук“ АД не прилага политика на многообразие
по отношение на административните, управителните и надзорните органи на
дружеството майка във връзка с аспекти като възраст, пол или образование
и професионален опит, поради това, че Групата попада в разпоредбите на
чл.100н, ал.12 от ЗППЦК.
Групата не притежава акции, предоставящи специални права на контрол на
акционерите, т.е. привилегировани акции, даващи право на акционера да
осъществява контрол върху Групата по някакъв начин.
В Групата няма ограничения върху правата на глас, които предоставят
акциите. Всяка акция на Групата предоставя правото на един глас в Общото
събрание на акционерите.
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Групата „Каучук“ АД се управлява по едностепенна система на управление
от Съвет на директорите, като постоянно действащ орган, който се избира за
срок от 5 (пет) години. Членовете на Съвета на директорите се избират от
Общото събрание на акционерите на Групата. Членовете на Съвета на
директорите могат да бъдат преизбирани без ограничения.
Съветът на директорите се състои от три до пет дееспособни физически или
юридически лица, които се избират от Общото събрание на акционерите.
Съветът на директорите избира измежду своя състав един изпълнителен
член, който осъществява управлението на Групата и е негов представител.
Изпълнителният член може да бъде сменен по всяко време. Съветът на
директорите на „Каучук“ АД има право да взема решения, ако на заседанията
присъстват най-малко половината от членовете му лично или
представлявани от друг член на Съвета. Съветът на директорите приема
правила за работата си и избира Председател и Заместник -председател от
своите членове.
Председателят на Съвета свиква заседанията на Съвета на директорите по
свой начин или по искане на всеки член на Съвета. Съветът на директорите
се събира на редовни заседания най -малко веднъж на три месеца.
Членовете на Съвета на директорите имат еднакви права и задължения и са
длъжни да изпълняват задълженията си в интерес на Групата. Групата не
прилага политика на многообразие във връзка с аспекти като възраст, пол
или образование и професионален опит. Съветът на директорите на „Каучук“
АД докладва в тримесечните отчети за възможните рискове, пред които е
изправена Групата и вземането на мерки за адекватна реакция за
овладяване и справяне с тях. В Групата не е имало случаи на получаване на
информация за установени случаи на неизпълнения и нарушения на
изградената вътрешна система за осигуряване прилагането на кодекса за
корпоративно управление.
Одитен комитет
Съгласно решение на Общото събрание на акционерите и в съответствие
със законовите изисквания и конкретните нужди на Групата, са избрани
членовете на Одитния комитет, които не са членовете на Съвета на
директорите.
Основните функции на Одитния комитет са регламентирани в чл. 108 на
Закона за независимия финансов одит и са, както следва:
- наблюдава процеса на финансово отчитане и представя препоръки и
предложения, за да се гарантира неговата ефективност;
- наблюдава ефективността на вътрешната контролна система, на
системата за управление на риска и на дейността по вътрешен одит
по отношение на финансовото отчитане в одитираното предприятие;
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
Групата „Каучук“ АД се управлява по едностепенна система на управление
от Съвет на директорите, като постоянно действащ орган, който се избира за
срок от 5 (пет) години. Членовете на Съвета на директорите се избират от
Общото събрание на акционерите на Групата. Членовете на Съвета на
директорите могат да бъдат преизбирани без ограничения.
Съветът на директорите се състои от три до пет дееспособни физически или
юридически лица, които се избират от Общото събрание на акционерите.
Съветът на директорите избира измежду своя състав един изпълнителен
член, който осъществява управлението на Групата и е негов представител.
Изпълнителният член може да бъде сменен по всяко време. Съветът на
директорите на „Каучук“ АД има право да взема решения, ако на заседанията
присъстват най-малко половината от членовете му лично или
представлявани от друг член на Съвета. Съветът на директорите приема
правила за работата си и избира Председател и Заместник -председател от
своите членове.
Председателят на Съвета свиква заседанията на Съвета на директорите по
свой начин или по искане на всеки член на Съвета. Съветът на директорите
се събира на редовни заседания най -малко веднъж на три месеца.
Членовете на Съвета на директорите имат еднакви права и задължения и са
длъжни да изпълняват задълженията си в интерес на Групата. Групата не
прилага политика на многообразие във връзка с аспекти като възраст, пол
или образование и професионален опит. Съветът на директорите на „Каучук“
АД докладва в тримесечните отчети за възможните рискове, пред които е
изправена Групата и вземането на мерки за адекватна реакция за
овладяване и справяне с тях. В Групата не е имало случаи на получаване на
информация за установени случаи на неизпълнения и нарушения на
изградената вътрешна система за осигуряване прилагането на кодекса за
корпоративно управление.
Одитен комитет
Съгласно решение на Общото събрание на акционерите и в съответствие
със законовите изисквания и конкретните нужди на Групата, са избрани
членовете на Одитния комитет, които не са членовете на Съвета на
директорите.
Основните функции на Одитния комитет са регламентирани в чл. 108 на
Закона за независимия финансов одит и са, както следва:
- наблюдава процеса на финансово отчитане и представя препоръки и
предложения, за да се гарантира неговата ефективност;
- наблюдава ефективността на вътрешната контролна система, на
системата за управление на риска и на дейността по вътрешен одит
по отношение на финансовото отчитане в одитираното предприятие;
КАУЧУК АД
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
- наблюдава задължителния одит на годишните финансови отчети,
включително неговото извършване, като взема предвид констатациите
и заключенията на Комисията по прилагането на чл. 26, параграф 6 от
Регламент (ЕС) № 537/2014;
- проверява и наблюдава независимостта на регистрираните одитори в
съответствие с изискванията на глави шеста и седма от ЗНФО, както и
с чл. 6 от Регламент (ЕС) № 537/2014, включително
целесъобразността на предоставянето на услуги извън одита на
одитираното предприятие по чл. 5 от същия регламент;
- отговаря за процедурата за подбор на регистрирания одитор и
препоръчва назначаването му с изключение на случаите, когато
одитираното предприятие разполага с комисия за подбор;
- уведомява Комисията, както и управителните и надзорните органи на
предприятието за всяко дадено одобрение по чл. 64, ал. 3 и чл. 66, ал.
3 от ЗНФО в 7-дневен срок от датата на решението
- изготвя и предоставя на Комисията за публичен надзор над
регистрираните одитори в срок до 31 май годишен доклад за дейността
си;
и др.
Събития след датата на консолидирания финансов отчет
За периода между датата на консолидирания финансов отчет и датата на
одобрението му за публикуване не са възникнали коригиращи или
некоригиращи събития.
Публична информация за инвеститори може да намерите на web:
http://bull.investor.bg/
http://www.bse-sofia.bg
Настоящият доклад съдържа:
Информация, изикана от Закона за счетоводството, чл.33.
Информация по чл.100н от ЗППЦК
Допълнителна информация по приложение 2 и приложение 3 от Наредба
No.2 на КФН се съдържа в настоящия доклад.
Докладът за дейността е приет на заседание на Съвета на директорите на
„Каучук” АД на 24.04.2025 година.
София, 24.04.2025 г.
Николай Генчев,
Изпълнителен директор
Годишен консолидиран доклад за дейността
31 декември 2024 г.
- наблюдава задължителния одит на годишните финансови отчети,
включително неговото извършване, като взема предвид констатациите
и заключенията на Комисията по прилагането на чл. 26, параграф 6 от
Регламент (ЕС) № 537/2014;
- проверява и наблюдава независимостта на регистрираните одитори в
съответствие с изискванията на глави шеста и седма от ЗНФО, както и
с чл. 6 от Регламент (ЕС) № 537/2014, включително
целесъобразността на предоставянето на услуги извън одита на
одитираното предприятие по чл. 5 от същия регламент;
- отговаря за процедурата за подбор на регистрирания одитор и
препоръчва назначаването му с изключение на случаите, когато
одитираното предприятие разполага с комисия за подбор;
- уведомява Комисията, както и управителните и надзорните органи на
предприятието за всяко дадено одобрение по чл. 64, ал. 3 и чл. 66, ал.
3 от ЗНФО в 7-дневен срок от датата на решението
- изготвя и предоставя на Комисията за публичен надзор над
регистрираните одитори в срок до 31 май годишен доклад за дейността
си;
и др.
Събития след датата на консолидирания финансов отчет
За периода между датата на консолидирания финансов отчет и датата на
одобрението му за публикуване не са възникнали коригиращи или
некоригиращи събития.
Публична информация за инвеститори може да намерите на web:
http://bull.investor.bg/
http://www.bse-sofia.bg
Настоящият доклад съдържа:
Информация, изикана от Закона за счетоводството, чл.33.
Информация по чл.100н от ЗППЦК
Допълнителна информация по приложение 2 и приложение 3 от Наредба
No.2 на КФН се съдържа в настоящия доклад.
Докладът за дейността е приет на заседание на Съвета на директорите на
„Каучук” АД на 24.04.2025 година.
София, 24.04.2025 г.
Николай Генчев,
Изпълнителен директор
КАУЧУК АД
1
Консолидиран финансов отчет
31 декември 2024 г.
Поясненията към консолидирания финансов отчет на страници от 6 до 65
представляват неразделна част от него.
Консолидиран отчет за финансовото
състояние към 31 декември
Съставил: ___________________ Изпълнителен директор: ____________
/“СОЛЕКС КОНСУЛТ“ ООД/
Христо Синджирлиев-управител
/Николай Генчев/
Дата: 24 Април 2025 г.
Съгласно одиторски доклад:
д-р Стоян Стоянов д-р Стоян Стоянов
Управител Регистриран одитор отговорен за одита №043
БУЛ ОДИТ ООД
Одиторско дружество №023
Консолидиран финансов отчет
31 декември 2024 г.
Поясненията към консолидирания финансов отчет на страници от 6 до 65
представляват неразделна част от него.
Консолидиран отчет за финансовото
състояние към 31 декември
| Пояснения | 2024 | 2023 | |
| ’000 лв | ’000 лв | ||
| Активи | |||
| Нетекущи активи | |||
| Имоти, машини, съоръжения и | 7 |
|
|
| оборудванеПредоставени аванси за придобиване | 12.1 |
|
|
| на имоти, машини и съоръженияАктиви по отсрочени данъци | 8 |
|
|
| Нетекущи активи |
|
|
|
| Текущи активи | |||
| Материални запаси | 9 |
|
|
| Търговски вземания | 11 |
|
|
| Вземания от свързани лица | 28.2 |
|
|
| Предоставени заеми | 10 |
|
|
| Предплащания и други активи | 12 |
|
|
| Пари и парични еквиваленти | 13 |
|
|
| Текущи активи |
|
|
|
| Общо активи |
|
|
Съставил: ___________________ Изпълнителен директор: ____________
/“СОЛЕКС КОНСУЛТ“ ООД/
Христо Синджирлиев-управител
/Николай Генчев/
Дата: 24 Април 2025 г.
Съгласно одиторски доклад:
д-р Стоян Стоянов д-р Стоян Стоянов
Управител Регистриран одитор отговорен за одита №043
БУЛ ОДИТ ООД
Одиторско дружество №023
КАУЧУК АД
2
Консолидиран финансов отчет
31 декември 2024 г.
Поясненията към консолидирания финансов отчет на страници от 6 до 65
представляват неразделна част от него.
Консолидиран отчет за финансовото
състояние към 31 декември (продължение)
Съставил: ___________________ Изпълнителен директор: ____________
/“СОЛЕКС КОНСУЛТ“ ООД/
Христо Синджирлиев-управител
/Николай Генчев/
Дата: 24 Април 2025 г.
Съгласно одиторски доклад:
д-р Стоян Стоянов д-р Стоян Стоянов
Управител Регистриран одитор отговорен за одита №043
БУЛ ОДИТ ООД
Одиторско дружество №023
Консолидиран финансов отчет
31 декември 2024 г.
Поясненията към консолидирания финансов отчет на страници от 6 до 65
представляват неразделна част от него.
Консолидиран отчет за финансовото
състояние към 31 декември (продължение)
| Собствен капитал и пасиви | Пояснения | 2024 | 2023 |
| ’000 лв | ’000 лв | ||
| Собствен капитал | |||
| Акционерен капитал | 14.1 |
|
|
| Резерви | 14.2 |
|
|
| Неразпределена печалба |
|
|
|
| Общо собствен капитал |
|
|
|
| Пасиви | |||
| Нетекущи пасиви | |||
| Задължения за доходи на персоналапри пенсиониране | 17.2 |
|
|
| Задължения към свързани лица | 28.2 |
|
|
| Други нетекущи задължения |
|
|
|
|
|
|
||
| Текущи пасиви | |||
| Търговски задължения | 16 |
|
|
| Задължения във връзка с данък върхудохода |
|
|
|
| Задължения към персонала иосигурителни институции | 17.2 |
|
|
| Задължения към свързани лица | 28.2 |
|
|
| Други задължения | 18 |
|
|
| Текущи пасиви |
|
|
|
| Общо пасиви |
|
|
|
| Общо собствен капитал и пасиви |
|
|
Съставил: ___________________ Изпълнителен директор: ____________
/“СОЛЕКС КОНСУЛТ“ ООД/
Христо Синджирлиев-управител
/Николай Генчев/
Дата: 24 Април 2025 г.
Съгласно одиторски доклад:
д-р Стоян Стоянов д-р Стоян Стоянов
Управител Регистриран одитор отговорен за одита №043
БУЛ ОДИТ ООД
Одиторско дружество №023
КАУЧУК АД
3
Консолидиран финансов отчет
31 декември 2024 г.
Поясненията към консолидирания финансов отчет на страници от 6 до 65
представляват неразделна част от него.
Консолидиран отчет за печалбата или загубата и
другия всеобхватен доход за годината, приключваща
на 31 декември
Съставил: ___________________ Изпълнителен директор: ____________
/“СОЛЕКС КОНСУЛТ“ ООД/
Христо Синджирлиев-управител
/Николай Генчев/
Дата: 24 Април 2025 г.
Съгласно одиторски доклад:
д-р Стоян Стоянов д-р Стоян Стоянов
Управител Регистриран одитор отговорен за одита №043
БУЛ ОДИТ ООД
Одиторско дружество №023
Консолидиран финансов отчет
31 декември 2024 г.
Поясненията към консолидирания финансов отчет на страници от 6 до 65
представляват неразделна част от него.
Консолидиран отчет за печалбата или загубата и
другия всеобхватен доход за годината, приключваща
на 31 декември
| Пояснение | 2024 | 2023 | |
| ’000 лв | ’000 лв | ||
| Приходи | 19.1 |
|
|
| Други приходи | 19.2 |
|
|
| Разходи за материали | 20 |
( |
( |
| Разходи за външни услуги | 21 |
( |
( |
| Разходи за персонала | 17.1 |
( |
( |
| Разходи за амортизация на нефинансовиактиви | 7 |
( |
( |
| Други разходи | 22 |
( |
( |
| Промени в наличностите на готоватапродукция и незавършеното производство | 9 |
|
( |
| Себестойност на продадените стоки идруги текущи активи |
( |
( |
|
| Финансови разходи | 23 |
( |
( |
| Финансови приходи | 23 |
|
|
| Други финансови позиции | 24 |
( |
( |
| Печалба преди данъци |
|
|
|
| Разходи за данъци върху дохода, нетно | 25 |
( |
( |
| Печалба за годината |
|
|
|
| Доход на акция | 26 |
|
|
| Друг всеобхватен доход | 17.2 |
( |
|
| Преоценки на задълженията по планове сдефинирани доходи |
( |
|
|
| Общо всеобхватен доход |
|
|
Съставил: ___________________ Изпълнителен директор: ____________
/“СОЛЕКС КОНСУЛТ“ ООД/
Христо Синджирлиев-управител
/Николай Генчев/
Дата: 24 Април 2025 г.
Съгласно одиторски доклад:
д-р Стоян Стоянов д-р Стоян Стоянов
Управител Регистриран одитор отговорен за одита №043
БУЛ ОДИТ ООД
Одиторско дружество №023
КАУЧУК АД
4
Консолидиран финансов отчет
31 декември 2024 г.
Поясненията към консолидирания финансов отчет на страници от 6 до 65
представляват неразделна част от него.
Консолидиран отчет за промените в собствения
капитал за годината, приключваща на 31 декември
Съставил: ___________________ Изпълнителен директор: ____________
/“СОЛЕКС КОНСУЛТ“ ООД/
Христо Синджирлиев-управител
/Николай Генчев/
Дата: 24 Април 2025 г.
Съгласно одиторски доклад:
д-р Стоян Стоянов д-р Стоян Стоянов
Управител Регистриран одитор отговорен за одита №043
БУЛ ОДИТ ООД
Одиторско дружество №023
Консолидиран финансов отчет
31 декември 2024 г.
Поясненията към консолидирания финансов отчет на страници от 6 до 65
представляват неразделна част от него.
Консолидиран отчет за промените в собствения
капитал за годината, приключваща на 31 декември
| Акцио-неренкапитал | Резерви | Неразпре-деленапечалба | Общокапитал | |
| ’000 лв | ’000 лв | ’000 лв | ’000 лв | |
| Салдо към 1 януари 2023 г. |
|
|
|
|
| Дивиденти |
|
|
( |
( |
| Изменение за сметка на собствениците |
|
|
( |
( |
| Печалба за годината до 31 декември 2023 г. |
|
|
|
|
| Друг всеобхатен доход |
|
|
|
|
| Общо всеобхватен доход |
|
|
|
|
| Салдо към 31 декември 2023 г. |
|
|
|
|
| Салдо към 1 януари 2024 г. |
|
|
|
|
| Дивиденти |
|
|
( |
( |
| Изменение за сметка на собствениците |
|
|
( |
( |
| Печалба за годината до 31 декември 2024 г. |
|
|
|
|
| Друг всеобхатен доход |
|
( |
|
( |
| Общо всеобхватен доход |
|
( |
|
|
| Салдо към 31 декември 2024 г. |
|
|
|
|
Съставил: ___________________ Изпълнителен директор: ____________
/“СОЛЕКС КОНСУЛТ“ ООД/
Христо Синджирлиев-управител
/Николай Генчев/
Дата: 24 Април 2025 г.
Съгласно одиторски доклад:
д-р Стоян Стоянов д-р Стоян Стоянов
Управител Регистриран одитор отговорен за одита №043
БУЛ ОДИТ ООД
Одиторско дружество №023
КАУЧУК АД
5
Консолидиран финансов отчет
31 декември 2024 г.
Поясненията към консолидирания финансов отчет на страници от 6 до 65
представляват неразделна част от него.
Консолидиран отчет за паричните потоци за
годината, приключваща на 31 декември
Съставил: ___________________ Изпълнителен директор: ____________
/“СОЛЕКС КОНСУЛТ“ ООД/
Христо Синджирлиев-управител
/Николай Генчев/
Дата: 24 Април 2025 г.
Съгласно одиторски доклад:
д-р Стоян Стоянов д-р Стоян Стоянов
Управител Регистриран одитор отговорен за одита №043
БУЛ ОДИТ ООД
Одиторско дружество №023
Консолидиран финансов отчет
31 декември 2024 г.
Поясненията към консолидирания финансов отчет на страници от 6 до 65
представляват неразделна част от него.
Консолидиран отчет за паричните потоци за
годината, приключваща на 31 декември
| Пояснения | 2024 | 2023 | |
| ’000 лв | ’000 лв | ||
| Оперативна дейност | |||
| Постъпления от клиенти |
|
|
|
| Плащания към доставчици |
( |
( |
|
| Плащания към персонал и осигурителни институции |
( |
( |
|
| Плащания за данъци върху печалбата |
( |
( |
|
| Плащания за други данъци и такси |
( |
( |
|
| Постъпления от данъци |
|
|
|
| Други плащания за оперативна дейност |
( |
( |
|
| Нетен паричен поток от оперативна дейност |
|
|
|
| Инвестиционна дейност | |||
| Придобиване на имоти, машини, съоръжения иоборудване | 7 |
( |
( |
| Постъпления във връзка с финансиране на покупка | |||
| на имоти, машини и съоръженияПредоставени заемиПокупка на финансови инструментиПостъпления от продажба на финансови инструменти |
|
|
|
| Постъпления по предоставени заеми |
|
|
|
| Постъпления от лихви | 10 |
|
|
| Нетен паричен поток от инвестиционна дейност |
( |
( |
|
| Финансова дейност | |||
| Плащане на дивиденти | 27 |
( |
( |
| Плащания на лихви | 23 |
( |
( |
| Други плащания от финансова дейност |
( |
( |
|
| Нетен паричен поток от финансова дейност |
( |
( |
|
| Нетна промяна в пари и парични еквиваленти |
|
|
|
| Пари и парични еквиваленти в началото на годината |
|
|
|
| Загуба от валутна преоценка на парични средства |
( |
( |
|
| Пари и парични еквиваленти в края на годината | 13 |
|
|
Съставил: ___________________ Изпълнителен директор: ____________
/“СОЛЕКС КОНСУЛТ“ ООД/
Христо Синджирлиев-управител
/Николай Генчев/
Дата: 24 Април 2025 г.
Съгласно одиторски доклад:
д-р Стоян Стоянов д-р Стоян Стоянов
Управител Регистриран одитор отговорен за одита №043
БУЛ ОДИТ ООД
Одиторско дружество №023
КАУЧУК АД
6
Консолидиран финансов отчет
31 декември 2024 г.
Пояснения
1
Обща информация
Групата „Каучук” АД има за основна дейност производство на каучукови
изделия.
„КАУЧУК”
АД
–
Компанията
майка
е
вписано
в
регистъра
за
търговски
дружества към Софийски градски съд по фирмено дело № 12315/2006 г.,
партида 109638, том 1479, стр.176.
Компанията майка е регистрирана в Търговския регистър на Агенцията по
вписвания с ЕИК 822105378. Компанията майка е със седалище и адрес на
управление: гр. София, бул. Витоша, № 39, ет.3, ах.5 .
Капиталът на компанията майка е 942 091 броя безналични акции. Акциите
на Компанията майка са регистрирани на Българска фондова борса.
Компанията майка има едностепенна система на управление. Членове на
Съвета на директорите към 31.12.2024 г. са:
1. “МУРА” ЕООД чрез Николай Симеонов Тенджов – Председател на Съвета
на директорите
2. “ХИМКОРП” ЕООД чрез Петър Мартинов Мартинов
3. Николай Велков Генчев - Изпълнителен директор.
Средносписъчния брой на персонала към 31 декември 2024 г. е 181.
2
Изявление за съответствие с МСФО и прилагане на принципа за
действащо предприятие
2.1 Изявление за съответствие с МСФО, приети от ЕС
Консолидираният финансов отчет на Групата е съставен в съответствие с
Международните стандарти за финансово отчитане (МСФО), разработени и
публикувани от Съвета по международни счетоводни стандарти (СМСС) и
приети от Европейския съюз (МСФО, приети от ЕС). По смисъла на параграф
1, точка 8 от Допълнителните разпоредби на Закона за счетоводството,
приложим в България, терминът „МСФО, приети от ЕС“ представляват
Международните счетоводни стандарти (МСС), приети в съответствие с
Регламент (ЕО) 1606/2002 на Европейския парламент и на Съвета.
Консолидираният финансов отчет е съставен в български лева, което е
функционалната валута на Групата. Всички суми са представени в хиляди
лева (‘000 лв.)(включително сравнителната информация за 2023), освен ако
не е посочено друго.
Консолидираният финансов отчет към 31 декември 2024 г. (включително
сравнителната информация към 31 декември 2023 г.) е одобрен и приет от
Съвета на директорите на 23 април 2025 г.
Консолидиран финансов отчет
31 декември 2024 г.
Пояснения